訂正有価証券報告書-第28期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	3	百万円	4	百万円
長期未払金	12	百万円	12	百万円
退職給付引当金	0	百万円	-	百万円
関係会社株式評価損	1,155	百万円	1,155	百万円
その他有価証券評価差額金	-	百万円	170	百万円
その他	15	百万円	15	百万円
繰延税金資産小計	1,187	百万円	1,359	百万円
評価性引当額	△1,158	百万円	△1,158	百万円
繰延税金資産合計	28	百万円	200	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	-	百万円	0	百万円
その他有価証券評価差額金	232	百万円	5	百万円
繰延税金負債合計	232	百万円	5	百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△204	百万円	194	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない金額	0.1	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない金額	△28.7	%	△29.2	%
住民税均等割額	0.0	%	0.0	%
その他	△0.1	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.9	%	2.5	%