有価証券報告書-第34期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	-	百万円	23	百万円
賞与引当金	7	百万円	7	百万円
長期未払金	12	百万円	12	百万円
関係会社株式評価損	1,189	百万円	1,189	百万円
投資有価証券評価損	96	百万円	296	百万円
その他	38	百万円	34	百万円
繰延税金資産小計	1,345	百万円	1,564	百万円
評価性引当額	△1,278	百万円	△1,510	百万円
繰延税金資産合計	67	百万円	53	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	514	百万円	475	百万円
その他	31	百万円	0	百万円
繰延税金負債合計	545	百万円	475	百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△478	百万円	△422	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%	0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.4	%	△34.0	%
住民税均等割額	0.1	%	0.1	%
評価性引当額の増減	0.4	%	4.1	%
その他	0.0	%	△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.7	%	0.2	%