有価証券報告書-第34期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	11,626千円		8,768千円
賞与引当金	7,128		8,845
税務上の繰越欠損金(注)	449,624		428,400
貸倒引当金	1,452		131
未払事業税	2,209		3,240
減損損失	25,415		35,654
資産除去債務	9,908		10,275
株主優待引当金	6,765		5,804
その他	12,220		12,250
繰延税金資産小計	526,351		513,371
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△449,624		△428,400
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△76,727		△84,971
評価性引当額小計	△526,351		△513,371
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	26,420	43,238	45,692	67,846	-	266,427	449,624
評価性引当額	△26,420	△43,238	△45,692	△67,846	-	△266,427	△449,624
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	43,238	45,692	67,846	-	-	271,623	428,400
評価性引当額	△43,238	△45,692	△67,846	-	-	△271,623	△428,400
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	前連結会計年度においては、		30.6%
(調整)	税金等調整前当期純損失を
交際費等永久に損金に算入されない項目	計上しているため、記載して		180.5
住民税均等割	おりません。		64.5
評価性引当額の増減			△130.3
持分法による投資損益			3.8
税務上の繰越欠損金の利用			△54.5
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			94.7