有価証券報告書-第54期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	112百万円		110百万円
未払事業税等	351		327
貸倒引当金	184		212
契約負債	961		1,121
役員退職慰労引当金	197		197
転貸損失引当金	53		42
減価償却費	1,771		1,688
減損損失	4,928		4,812
資産除去債務	2,379		2,469
その他	388		426
繰延税金資産小計	11,328		11,408
評価性引当額	△1,833		△1,863
繰延税金資産合計	9,495		9,545
繰延税金負債
前払年金費用	△266		△339
資産除去債務に対応する除去費用	△1,061		△999
その他有価証券評価差額金	△1,029		△1,048
繰延ヘッジ	△6		△52
繰延税金負債合計	△2,364		△2,439
繰延税金資産の純額	7,131		7,106

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.60%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.50
住民税均等割			2.36
留保金課税			2.63
法人税額の特別控除			△2.96
評価性引当額の増減			0.30
受取配当金の益金不算入			△0.10
控除所得税			△0.30
その他			△0.80
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.24