訂正有価証券報告書-第22期(2019/07/01-2020/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)1	-千円		229,755千円
減損損失	109,908		126,532
投資有価証券評価損	-		14,399
資産除去債務	5,936		8,612
減価償却超過額	15,903		20,663
未払事業所税	2,634		4,626
未払事業税	6,024		-
未払費用	20,585		4,683
株主優待引当金	2,861		3,309
その他	741		935
繰延税金資産小計	164,594		413,518
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△12,113
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△14,559
評価性引当額小計	-		△26,672
繰延税金資産合計	-		386,846
繰延税金負債
未収還付事業税	824		4,028
長期前受収益	-		10,859
資産除去債務に対応する除去費用	-		1,090
繰延税金負債合計	824		15,978
繰延税金資産の純額	163,769		370,867

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	12,113	217,642	229,755
評価性引当額	-	-	-	-	△12,113	-	△12,113
繰延税金資産	-	-	-	-	-	217,642	217,642

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金229,755千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産217,642千円を計上しております。これは一部の子会社で税引前当期純損失を計上した事により生じたものですが、当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳
前連結会計年度(2019年6月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2020年6月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。