有価証券報告書-第123期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,154	5,790
退職給付引当金	2,069	1,864
減価償却	622	564
その他有価証券評価差額金	5,201	7,262
その他	6,296	6,147
繰延税金資産小計	20,344	21,629
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,205	△2,309
評価性引当額小計	△2,205	△2,309
繰延税金資産合計	18,139	19,320
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△957	△6,671
その他	△27	△26
繰延税金負債合計	△984	△6,698
繰延税金資産(負債)の純額	17,154	12,622

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.1	30.1
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.0	△2.3
住民税均等割	0.3	0.2
評価性引当額の増減	2.2	0.6
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△2.3	-
その他	△0.4	△4.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4	24.6