有価証券報告書-第246期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,884	百万円	6,452	百万円
有価証券	1,918	百万円	2,423	百万円
退職給付に係る負債	3,159	百万円	1,870	百万円
減価償却費	1,328	百万円	1,308	百万円
税務上の繰越欠損金	43	百万円	-	百万円
その他	2,232	百万円	2,273	百万円
繰延税金資産小計	14,565	百万円	14,328	百万円
評価性引当額	△3,701	百万円	△3,959	百万円
繰延税金資産合計	10,864	百万円	10,368	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,943	百万円	△25,067	百万円
退職給付に係る資産	-	百万円	△1,717	百万円
退職給付信託設定益	△954	百万円	△954	百万円
その他	△545	百万円	△672	百万円
繰延税金負債合計	△18,444	百万円	△28,413	百万円
繰延税金負債の純額	△7,580	百万円	△18,044	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.92	%	29.92	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.48	%	0.40	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.70	%	△1.45	%
住民税均等割	0.37	%	0.32	%
評価性引当額の増減	0.55	%	1.14	%
その他	1.81	%	1.48	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.43	%	31.82	%