有価証券報告書-第147期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,118百万円	1,870百万円
有価証券償却	1,201百万円	1,204百万円
退職給付に係る負債	1,172百万円	1,114百万円
ソフトウエア等償却	221百万円	279百万円
土地評価損	182百万円	192百万円
賞与引当金	141百万円	141百万円
システム解約損失引当金	―百万円	88百万円
減価償却	101百万円	84百万円
その他有価証券評価差額金	―百万円	2,158百万円
その他	210百万円	189百万円
繰延税金資産小計	5,350百万円	7,324百万円
評価性引当額	△2,370百万円	△2,279百万円
繰延税金資産合計	2,980百万円	5,045百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△438百万円	―百万円
退職給付信託設定差益	△254百万円	△254百万円
その他	△38百万円	△124百万円
繰延税金負債合計	△731百万円	△378百万円
繰延税金資産の純額	2,248百万円	4,667百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.2%
住民税均等割等	0.8%	0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%	△0.7%
評価性引当額の増減	5.3%	△2.4%
連結調整	0.2%	△0.2%
その他	0.3%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0%	27.7%