有価証券報告書-第210期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△0百万円	△1百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	11,515	11,534	19
	社債	800	809	9
	小 計	12,315	12,343	28
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	59,447	59,361	△86
	小 計	59,447	59,361	△86
合 計		71,762	71,704	△57

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	70,240	70,394	153
	社債	800	804	4
	小 計	71,040	71,198	158
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	─	─	─
	小 計	─	─	─
合 計		71,040	71,198	158

3 その他有価証券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	43,506	19,692	23,813
	債券	507,661	497,329	10,332
	国債	158,099	153,378	4,721
	地方債	164,258	161,880	2,377
	社債	185,303	182,070	3,233
	その他	243,492	237,858	5,633
	外国債券	164,960	161,786	3,173
	その他	78,531	76,071	2,460
	小 計	794,659	754,879	39,780
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	6,917	7,439	△521
	債券	23,639	23,706	△67
	地方債	14,197	14,199	△2
	社債	9,441	9,506	△64
	その他	68,370	71,584	△3,214
	外国債券	14,536	14,644	△107
	その他	53,833	56,940	△3,106
	小 計	98,927	102,730	△3,803
合 計		893,587	857,610	35,977

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	29,051	16,101	12,950
	債券	361,080	355,675	5,405
	国債	80,863	78,997	1,865
	地方債	129,419	128,003	1,415
	社債	150,797	148,673	2,124
	その他	175,681	171,274	4,406
	外国債券	153,965	150,216	3,749
	その他	21,715	21,058	656
	小 計	565,813	543,051	22,761
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	10,369	12,769	△2,399
	債券	175,910	177,031	△1,121
	国債	46,239	46,570	△331
	地方債	70,406	70,769	△363
	社債	59,263	59,691	△427
	その他	231,238	241,583	△10,345
	外国債券	122,498	123,093	△594
	その他	108,739	118,490	△9,750
	小 計	417,518	431,385	△13,866
合 計		983,331	974,436	8,895

4 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
5 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	5,583	445	498
債券	70,862	843	222
国債	24,169	732	211
地方債	46,448	109	11
社債	245	2	─
その他	252,992	6,308	4,454
外国証券	129,026	715	2,706
その他	123,965	5,592	1,748
合 計	329,438	7,597	5,175

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	3,801	1,728	289
債券	117,187	2,157	─
国債	116,023	2,152	─
社債	1,164	4	─
その他	398,817	10,369	12,590
外国証券	203,042	3,725	460
その他	195,774	6,643	12,129
合 計	519,806	14,255	12,880

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、106百万円(うち株式 101百万円、社債 5百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、102百万円(すべて株式)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価より30%超下落した場合、または時価が取得原価より30%以下下落した債券のうち発行会社の信用状態等が悪化している場合としており、以下のとおり減損処理することとしております。
(1) 時価が50%超下落した銘柄についてはすべて減損処理することとしております。
(2) 時価が30%超50%以下下落した銘柄のうち、株式等については発行会社の業績推移、市場価格の推移、市場環境の動向等の内的・外的要因により、債券については発行会社の信用状態等により、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められない銘柄について減損処理することとしております。
(3) 時価が30%以下下落した債券のうち、発行会社の信用状態等が悪化している銘柄については、その信用状態等を勘案し、必要と認める場合に減損処理することとしております。