有価証券報告書-第211期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「商品有価証券」及び「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△1	百万円	△1	百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	70,240	70,394	153
	社債	800	804	4
	小 計	71,040	71,198	158
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	─	─	─
	小 計	─	─	─
合 計		71,040	71,198	158

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	25,057	25,225	167
	社債	800	803	3
	小 計	25,857	26,028	170
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	社債	1,700	1,700	―
	小 計	1,700	1,700	─
合 計		27,557	27,728	170

3 その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	29,051	16,101	12,950
	債券	361,080	355,675	5,405
	国債	80,863	78,997	1,865
	地方債	129,419	128,003	1,415
	社債	150,797	148,673	2,124
	その他	175,681	171,274	4,406
	外国債券	153,965	150,216	3,749
	その他	21,715	21,058	656
	小 計	565,813	543,051	22,761
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	10,369	12,769	△2,399
	債券	175,910	177,031	△1,121
	国債	46,239	46,570	△331
	地方債	70,406	70,769	△363
	社債	59,263	59,691	△427
	その他	231,238	241,583	△10,345
	外国債券	122,498	123,093	△594
	その他	108,739	118,490	△9,750
	小 計	417,518	431,385	△13,866
合 計		983,331	974,436	8,895

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	46,045	23,224	22,820
	債券	355,845	352,064	3,780
	国債	88,189	87,018	1,170
	地方債	144,974	143,927	1,047
	社債	122,680	121,118	1,562
	その他	272,902	264,129	8,772
	外国債券	178,832	174,070	4,761
	その他	94,069	90,059	4,010
	小 計	674,792	639,419	35,373
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	2,710	2,910	△199
	債券	179,422	181,489	△2,066
	国債	64,684	66,147	△1,463
	地方債	58,941	59,191	△250
	社債	55,797	56,150	△352
	その他	189,178	202,027	△12,849
	外国債券	97,719	103,085	△5,366
	その他	91,459	98,941	△7,482
	小 計	371,311	386,427	△15,115
合 計		1,046,104	1,025,846	20,258

4 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
5 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	3,801	1,728	289
債券	117,187	2,157	─
国債	116,023	2,152	─
社債	1,164	4	─
その他	398,817	10,369	12,590
外国証券	203,042	3,725	460
その他	195,774	6,643	12,129
合 計	519,806	14,255	12,880

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	9,598	1,889	147
債券	74,916	616	75
国債	32,971	128	32
地方債	15,980	455	―
社債	25,964	32	43
その他	273,313	8,490	6,733
外国証券	143,102	1,925	1,012
その他	130,210	6,565	5,720
合 計	357,828	10,997	6,957

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、102百万円(すべて株式)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、7百万円(すべて株式)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価より30%超下落した場合、または時価が取得原価より30%以下下落した債券のうち発行会社の信用状態等が悪化している場合としており、以下のとおり減損処理することとしております。
(1) 時価が50%超下落した銘柄についてはすべて減損処理することとしております。
(2) 時価が30%超50%以下下落した銘柄のうち、株式等については発行会社の業績推移、市場価格の推移、市場環境の動向等の内的・外的要因により、債券については発行会社の信用状態等により、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められない銘柄について減損処理することとしております。
(3) 時価が30%以下下落した債券のうち、発行会社の信用状態等が悪化している銘柄については、その信用状態等を勘案し、必要と認める場合に減損処理することとしております。