有価証券報告書-第87期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物
	売建	―	―	―	―
	買建	―	―	―	―
	通貨オプション
	売建	―	―	―	―
	買建	―	―	―	―
店頭	通貨スワップ	4,890	4,806	38	38
	為替予約
	売建	25,527	―	△523	△523
	買建	1,830	―	92	92
	通貨オプション
	売建	19,476	18,845	△479	202
	買建	19,476	18,845	479	△108
	その他
	売建	―	―	―	―
	買建	―	―	―	―
合計		―	―	△392	△299

(注) 1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等(百万円)	契約額等のうち1年 超のもの(百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品取引所	通貨先物
	売建	―	―	―	―
	買建	―	―	―	―
	通貨オプション
	売建	―	―	―	―
	買建	―	―	―	―
店頭	通貨スワップ	3,330	1,887	26	26
	為替予約
	売建	28,915	―	1,539	1,539
	買建	2,493	―	△95	△95
	通貨オプション
	売建	21,067	14,246	△760	△5
	買建	21,067	14,246	760	106
	その他
	売建	―	―	―	―
	買建	―	―	―	―
合計		―	―	1,470	1,571

(注) 1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利スワップ	―
	受取固定・支払変動		―	―	―
	受取変動・支払固定		―	―	―
	金利オプション	―
	売建		―	―	―
	買建		―	―	―
	その他	―
	売建		―	―	―
	買建		―	―	―
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金
	受取固定・支払変動		―	―	―
	受取変動・支払固定		11,534	10,712	△710
合計		―	―	―	△710

(注) 時価の算定
店頭取引につきましては、割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	金利スワップ	―
	受取固定・支払変動		―	―	―
	受取変動・支払固定		―	―	―
	金利オプション	―
	売建		―	―	―
	買建		―	―	―
	その他	―
	売建		―	―	―
	買建		―	―	―
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金
	受取固定・支払変動		―	―	―
	受取変動・支払固定		10,712	9,890	△929
合計		―	―	―	△929

(注) 時価の算定
店頭取引につきましては、割引現在価値等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(平成27年3月31日)及び当連結会計年度(平成28年3月31日)とも、該当事項はありません。