有価証券報告書-第24期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式償却	519,074	百万円	550,875	百万円
税務上の繰越欠損金	18,915		19,364
投資損失引当金	312		302
その他	278		430
繰延税金資産小計	538,580		570,972
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△18,915		△19,364
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△519,441		△551,266
評価性引当額小計	△538,356		△570,631
繰延税金資産合計	224		341
繰延税金負債合計	△64		△1,665
繰延税金資産の純額	160	百万円	△1,323	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率		30.59	%	30.59	%
(調整)
	受取配当金益金不算入	△32.22		△13.34
	評価性引当額	0.92		0.08
	繰越欠損金控除期限経過	0.10		0.02
	組織再編による影響	-		△17.79
	その他	0.02		0.04
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.57	%	△0.40	%

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、グループ通算制度を適用しており、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。