訂正有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日現在)			当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
繰延税金資産			繰延税金資産
貸倒引当金及び貸出金償却	125,744	百万円	貸倒引当金及び貸出金償却	189,550	百万円
税務上の繰越欠損金 (注)	56,470	百万円	税務上の繰越欠損金 (注)	58,358	百万円
有価証券	51,446	百万円	有価証券	46,951	百万円
退職給付調整累計額	39,005	百万円	退職給付調整累計額	1,589	百万円
その他	103,696	百万円	その他	106,283	百万円
繰延税金資産小計	376,362	百万円	繰延税金資産小計	402,733	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額 (注)	△5,300	百万円	税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額 (注)	△6,459	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△70,406	百万円	将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△54,757	百万円
評価性引当額小計	△75,707	百万円	評価性引当額小計	△61,216	百万円
繰延税金資産合計	300,655	百万円	繰延税金資産合計	341,516	百万円
繰延税金負債			繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△424,358	百万円	その他有価証券評価差額金	△682,158	百万円
繰延ヘッジ損益	△57,250	百万円	繰延ヘッジ損益	△20,876	百万円
減価償却費	△52,125	百万円	減価償却費	△62,441	百万円
その他	△122,379	百万円	その他	△165,918	百万円
繰延税金負債合計	△656,113	百万円	繰延税金負債合計	△931,394	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△355,458	百万円	繰延税金資産(負債)の純額	△589,877	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度 (2020年3月31日現在) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	28	703	5,916	49,821	56,470
評価性引当額	△1	△10	△4,005	△1,282	△5,300
繰延税金資産	26	693	1,910	48,538	51,169

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度 (2021年3月31日現在) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	87	92	7,364	50,813	58,358
評価性引当額	△68	△12	△5,079	△1,298	△6,459
繰延税金資産	18	80	2,285	49,515	51,899

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2 当行の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日現在)			当連結会計年度 (2021年3月31日現在)
当行の法定実効税率	30.62	%	当行の法定実効税率	30.62	%
(調整)			(調整)
評価性引当額	△2.15	%	子会社の留保利益金	△2.44	%
事業税所得差額	△1.25	%	評価性引当額	△1.72	%
持分法による投資損益	△1.06	%	事業税所得差額	△1.41	%
受取配当金益金不算入	△0.91	%	当行と在外連結子会社 との法定実効税率差異	△1.40	%
その他	0.49	%	受取配当金益金不算入	△0.62	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	25.74	%	持分法による投資損益	△0.44	%
			その他	△0.78	%
			税効果会計適用後の 法人税等の負担率	21.81	%