四半期報告書-第139期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)
(有価証券関係)
※ 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」を含めて記載しております。
※ 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)
当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)
2 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)
当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)
3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、株式19百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、株式67百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、以下のとおりであります。
(1) 簿価に対して時価の下落率が50%以上の銘柄は、全て減損
(2) 下落率が30%以上50%未満の銘柄については、過去の株価傾向、発行会社の業績・信用リスクの推移等を検討し、回復する可能性がないと判断されるものは、全て減損
※ 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」を含めて記載しております。
※ 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時 価 (百万円) | 差 額 (百万円) | |
| 国債 | 18,986 | 19,710 | 724 | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 地方債 | - | - | - |
| 社債 | - | - | - | |
| その他 | - | - | - | |
| うち外国債券 | - | - | - | |
| 小 計 | 18,986 | 19,710 | 724 | |
| 国債 | - | - | - | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 地方債 | - | - | - |
| 社債 | - | - | - | |
| その他 | - | - | - | |
| うち外国債券 | - | - | - | |
| 小 計 | - | - | - | |
| 合 計 | 18,986 | 19,710 | 724 | |
当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時 価 (百万円) | 差 額 (百万円) | |
| 国債 | 17,910 | 18,547 | 636 | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの | 地方債 | - | - | - |
| 社債 | - | - | - | |
| その他 | - | - | - | |
| うち外国債券 | - | - | - | |
| 小 計 | 17,910 | 18,547 | 636 | |
| 国債 | - | - | - | |
| 時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの | 地方債 | - | - | - |
| 社債 | - | - | - | |
| その他 | - | - | - | |
| うち外国債券 | - | - | - | |
| 小 計 | - | - | - | |
| 合 計 | 17,910 | 18,547 | 636 | |
2 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (百万円) | 取得原価 (百万円) | 差 額 (百万円) | |
| 株式 | 3,871 | 1,628 | 2,242 | |
| 債券 | 46,821 | 46,369 | 451 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 国債 | 16,599 | 16,352 | 247 |
| 地方債 | 3,446 | 3,434 | 11 | |
| 社債 | 26,775 | 26,582 | 192 | |
| その他 | 53,811 | 52,924 | 887 | |
| うち外国債券 | 39,511 | 39,209 | 301 | |
| 小 計 | 104,504 | 100,923 | 3,580 | |
| 株式 | 701 | 779 | △78 | |
| 債券 | 7,720 | 7,783 | △63 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 国債 | 2,008 | 2,018 | △10 |
| 地方債 | 2,051 | 2,058 | △7 | |
| 社債 | 3,661 | 3,707 | △45 | |
| その他 | 35,130 | 35,639 | △509 | |
| うち外国債券 | 26,521 | 26,798 | △277 | |
| 小 計 | 43,552 | 44,203 | △650 | |
| 合 計 | 148,056 | 145,126 | 2,929 | |
当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)
| 種類 | 中間連結貸借対照表 計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差 額 (百万円) | |
| 株式 | 3,872 | 1,586 | 2,285 | |
| 債券 | 46,372 | 45,965 | 407 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 国債 | 16,544 | 16,342 | 201 |
| 地方債 | 5,288 | 5,263 | 25 | |
| 社債 | 24,539 | 24,359 | 180 | |
| その他 | 58,073 | 56,974 | 1,098 | |
| うち外国債券 | 41,566 | 41,217 | 349 | |
| 小 計 | 108,318 | 104,526 | 3,791 | |
| 株式 | 620 | 711 | △91 | |
| 債券 | 4,446 | 4,489 | △42 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 国債 | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | |
| 社債 | 4,446 | 4,489 | △42 | |
| その他 | 27,729 | 27,990 | △261 | |
| うち外国債券 | 20,129 | 20,287 | △158 | |
| 小 計 | 32,795 | 33,191 | △395 | |
| 合 計 | 141,114 | 137,717 | 3,396 | |
3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、株式19百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、株式67百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、以下のとおりであります。
(1) 簿価に対して時価の下落率が50%以上の銘柄は、全て減損
(2) 下落率が30%以上50%未満の銘柄については、過去の株価傾向、発行会社の業績・信用リスクの推移等を検討し、回復する可能性がないと判断されるものは、全て減損
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
