四半期報告書-第172期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	社債	689	701	12
	その他	―	―	―
	小計	689	701	12
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	7,999	7,999	―
	小計	7,999	7,999	―
合計		8,689	8,701	12

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	社債	649	653	4
	その他	―	―	―
	小計	649	653	4
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	―	―	―
合計		649	653	4

2 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	―	―	―
	債券	38,087	37,574	513
	国債	26,517	26,124	393
	地方債	1,661	1,632	29
	社債	9,907	9,817	90
	その他	28,577	27,786	791
	小計	66,664	65,360	1,304
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	―	―	―
	債券	10,191	10,262	△71
	国債	4,515	4,528	△13
	地方債	1,000	1,005	△4
	社債	4,675	4,728	△53
	その他	36,249	37,000	△750
	小計	46,441	47,262	△821
合計		113,106	112,623	482

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	―	―	―
	債券	42,935	42,522	412
	国債	30,937	30,643	294
	地方債	1,634	1,609	24
	社債	10,363	10,269	93
	その他	44,129	43,572	557
	小計	87,065	86,094	970
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	―	―	―
	債券	6,098	6,129	△31
	国債	1,003	1,007	△3
	地方債	1,003	1,004	△1
	社債	4,090	4,117	△26
	その他	35,998	37,002	△1,004
	小計	42,096	43,131	△1,035
合計		129,161	129,226	△64

3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度及び当中間連結会計期間における減損処理はありません。
また、時価が「著しく下落した」時とは、次の基準に該当した場合であります。
(1) 株式・受益証券
時価が取得原価に比べ、30%以上下落した状態にある場合。
(2) 債券
① 時価が取得原価あるいは償却原価に比べて、50%以上下落した場合。
② 時価が取得原価あるいは償却原価に比べて、30%以上下落した状態にある場合で、信用リスクの増大(格付機関による直近の格付符号が「BBB」相当未満)要因がある場合。