訂正半期報告書-第176期(2025/04/01-2026/03/31)

(有価証券関係)
※1 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2025年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	―	―	―
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	―	―	―
合計		―	―	―

当中間連結会計期間(2025年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	―	―	―
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	2,372	2,344	△27
	社債	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	2,372	2,344	△27
合計		2,372	2,344	△27

2 その他有価証券
前連結会計年度(2025年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	―	―	―
	債券	1,906	1,899	6
	国債	300	299	0
	地方債	―	―	―
	社債	1,606	1,599	6
	その他	5,123	4,783	340
	小計	7,030	6,683	346
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	―	―	―
	債券	42,946	46,086	△3,139
	国債	32,886	35,512	△2,626
	地方債	445	467	△22
	社債	9,614	10,106	△491
	その他	64,281	71,202	△6,920
	小計	107,228	117,288	△10,060
合計		114,258	123,971	△9,713

当中間連結会計期間(2025年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	―	―	―
	債券	3,091	3,087	3
	国債	―	―	―
	地方債	1,588	1,587	0
	社債	1,503	1,500	3
	その他	5,173	4,783	390
	小計	8,265	7,871	394
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	―	―	―
	債券	56,841	60,886	△4,044
	国債	38,280	41,677	△3,397
	地方債	7,389	7,438	△49
	社債	11,171	11,769	△598
	その他	64,537	71,202	△6,664
	小計	121,378	132,088	△10,709
合計		129,644	139,959	△10,315

3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度及び当中間連結会計期間における減損処理はありません。
また、時価が「著しく下落した」時とは、次の基準に該当した場合であります。
(1) 株式・受益証券
時価が取得原価に比べ、30%以上下落した状態にある場合。
(2) 債券
① 時価が取得原価あるいは償却原価に比べて、50%以上下落した場合。
② 時価が取得原価あるいは償却原価に比べて、30%以上下落した状態にある場合で、信用リスクの増大(格付機関による直近の格付符号が「BBB」相当未満)要因がある場合。