有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	22,210	千円		22,182	千円
賞与引当金	8,545			7,320
役員退職慰労引当金	302,965			316,059
退職給付引当金	27,772			30,099
未払事業税	33,564			46,149
未収利息不計上額	3,043			2,719
会員権評価損	14,634			11,574
その他	12,828			12,340
繰延税金資産計	425,566			448,445
繰延税金負債	-			-
繰延税金資産の純額	425,566			448,445

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.4
住民税均等割	0.1			0.1
留保金課税	4.1			3.7
その他	△0.0			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2			34.8