有価証券報告書-第53期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	22,182	千円		24,019	千円
賞与引当金	7,320			7,265
役員退職慰労引当金	316,059			322,378
退職給付引当金	30,099			32,028
未払事業税	46,149			29,196
未収利息不計上額	2,719			2,319
会員権評価損	11,574			11,574
その他	12,340			18,488
繰延税金資産計	448,445			447,270
繰延税金負債	-			-
繰延税金資産の純額	448,445			447,270

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.2
住民税均等割	0.1			0.1
留保金課税	3.7			3.4
その他	△0.0			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8			34.3