有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	24,019	千円		27,275	千円
賞与引当金	7,265			8,409
役員退職慰労引当金	322,378			327,970
退職給付引当金	32,028			32,794
未払事業税	29,196			39,422
未収利息不計上額	2,319			1,951
会員権評価損	11,574			11,574
その他	18,488			25,001
繰延税金資産計	447,270			474,399
繰延税金負債	-			-
繰延税金資産の純額	447,270			474,399

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.3
住民税均等割	0.1			0.1
留保金課税	3.4			3.9
その他	△0.0			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3			34.9