有価証券報告書-第49期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	24,480	千円		24,933	千円
賞与引当金	8,717			8,773
役員退職慰労引当金	298,162			299,750
退職給付引当金	21,495			22,750
未払事業税	24,966			34,164
未収利息不計上額	27,136			3,855
会員権評価損	11,067			13,945
その他	16,706			10,914
繰延税金資産計	432,732			419,087
繰延税金負債	-			-
繰延税金資産の純額	432,732			419,087

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.1
住民税均等割	0.2			0.2
留保金課税	4.3			4.3
所得拡大促進税制による税額控除	△0.2			-
その他	△0.0			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3			35.4