訂正有価証券報告書-第84期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
(有価証券関係)
1.トレーディングに係るもの
商品有価証券等(売買目的有価証券)
損益に含まれた評価差額は、次のとおりであります。
① 資産の部
② 負債の部
2.トレーディングに係るもの以外
満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度(2022年3月31日)
3.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
4.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
有価証券について、232百万円(その他有価証券の株式232百万円)減損処理を行っております。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
有価証券について、114百万円(その他有価証券の株式114百万円)減損処理を行っております。
市場価格のない株式等以外の有価証券については、連結決算日の時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には、原則として減損処理を行い、30%以上50%未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、減損処理を行っております。また、市場価格のない株式等は、投資先ごとに事業計画との乖離や財政状態等を総合的に勘案し、回復する見込みがないと判断したものについては、減損処理を行っております。
1.トレーディングに係るもの
商品有価証券等(売買目的有価証券)
損益に含まれた評価差額は、次のとおりであります。
① 資産の部
| (単位:百万円) |
| 前連結会計年度 (2021年3月31日) | 当連結会計年度 (2022年3月31日) | |
| 株式・ワラント | 269 | 135 |
| 債券 | △693 | △3,787 |
| CP及びCD | - | △0 |
| その他 | - | - |
| 合計 | △423 | △3,652 |
② 負債の部
| (単位:百万円) |
| 前連結会計年度 (2021年3月31日) | 当連結会計年度 (2022年3月31日) | |
| 株式・ワラント | △5 | △21 |
| 債券 | 1,093 | 4,461 |
| CP及びCD | - | - |
| その他 | - | △5 |
| 合計 | 1,087 | 4,434 |
2.トレーディングに係るもの以外
満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 流動資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1)債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (2)その他 | - | - | - | ||
| 小計 | - | - | - | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1)債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (2)その他 | 2,509 | 2,510 | △0 | ||
| 小計 | 2,509 | 2,510 | △0 | ||
| 合計 | 2,509 | 2,510 | △0 | ||
| 固定資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1)株式 | 33,269 | 7,291 | 25,978 |
| (2)債券 | - | - | - | ||
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (3)その他 | 400 | 275 | 124 | ||
| 小計 | 33,670 | 7,567 | 26,103 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1)株式 | 20,307 | 20,883 | △575 | |
| (2)債券 | - | - | - | ||
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (3)その他 | 534 | 543 | △8 | ||
| 小計 | 20,842 | 21,427 | △584 | ||
| 合計 | 54,513 | 28,994 | 25,518 | ||
当連結会計年度(2022年3月31日)
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 流動資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1)債券 | - | - | - |
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (2)その他 | - | - | - | ||
| 小計 | - | - | - | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1)債券 | - | - | - | |
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (2)その他 | 2,500 | 2,500 | △0 | ||
| 小計 | 2,500 | 2,500 | △0 | ||
| 合計 | 2,500 | 2,500 | △0 | ||
| 固定資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1)株式 | 22,577 | 7,221 | 15,356 |
| (2)債券 | - | - | - | ||
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (3)その他 | 548 | 406 | 142 | ||
| 小計 | 23,126 | 7,627 | 15,499 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1)株式 | 18,010 | 20,192 | △2,181 | |
| (2)債券 | - | - | - | ||
| ① 国債・地方債等 | - | - | - | ||
| ② 社債 | - | - | - | ||
| ③ その他 | - | - | - | ||
| (3)その他 | 675 | 730 | △54 | ||
| 小計 | 18,686 | 20,922 | △2,236 | ||
| 合計 | 41,812 | 28,549 | 13,262 | ||
3.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
| (1)株式 | 208 | 72 | - |
| (2)債券 | - | - | - |
| ① 国債・地方債等 | - | - | - |
| ② 社債 | - | - | - |
| ③ その他 | - | - | - |
| (3)その他 | 506 | 2 | 35 |
| 合計 | 714 | 75 | 35 |
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
| (1)株式 | 10,629 | 9,578 | 3 |
| (2)債券 | - | - | - |
| ① 国債・地方債等 | - | - | - |
| ② 社債 | - | - | - |
| ③ その他 | - | - | - |
| (3)その他 | 209 | 11 | 5 |
| 合計 | 10,838 | 9,590 | 8 |
4.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
有価証券について、232百万円(その他有価証券の株式232百万円)減損処理を行っております。
当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
有価証券について、114百万円(その他有価証券の株式114百万円)減損処理を行っております。
市場価格のない株式等以外の有価証券については、連結決算日の時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には、原則として減損処理を行い、30%以上50%未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、減損処理を行っております。また、市場価格のない株式等は、投資先ごとに事業計画との乖離や財政状態等を総合的に勘案し、回復する見込みがないと判断したものについては、減損処理を行っております。