有価証券報告書-第105期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	67,302	―	△1,247	△1,247
	買建	26,423	―	327	327
	通貨オプション取引
	売建	109,671	69,282	5,792	366
	買建	65,220	51,458	3,642	477
	通貨スワップ取引	52,979	43,171	△1,023	△1,023

(注) 為替予約取引、通貨スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	45,522	636	△1,150	△1,150
	買建	25,599	―	81	81
	通貨オプション取引
	売建	123,607	84,511	7,111	1,060
	買建	98,558	68,056	4,977	206
	通貨スワップ取引	71,491	22,333	△447	△447

(注) 為替予約取引、通貨スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	金利先物取引
	売建	27,285	11,676	△77	△77
	買建	―	―	―	―
	債券先物取引
	売建	27,787	―	39	39
	買建	26,071	―	△9	△9
市場取引以外の取引	金利スワップ取引
	受取固定・支払変動	78,323	65,148	3,196	3,196
	支払固定・受取変動	94,792	80,019	△3,106	△3,106
	受取変動・支払変動	14,400	14,400	9	9
	キャップフロア取引
	売建	4,000	4,000	39	143
	買建	4,000	4,000	37	△20
	スワップション取引
	売建	1,000	1,000	44	△10
	買建	―	―	―	―

(注) 金利先物取引、債券先物取引、金利スワップ取引、キャップフロア取引及びスワップション取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	金利先物取引
	売建	―	―	―	―
	買建	23,147	9,893	18	18
	債券先物取引
	売建	55,785	―	△8	△8
	買建	14,766	―	11	11
	債券先物オプション取引
	売建	―	―	―	―
	買建	34,380	―	40	0
市場取引以外の取引	金利スワップ取引
	受取固定・支払変動	97,255	84,533	1,248	1,248
	支払固定・受取変動	106,455	90,700	△1,513	△1,513
	受取変動・支払変動	42,950	39,650	36	36
	受取固定・支払固定	12,500	12,500	353	353
	キャップフロア取引
	売建	5,000	5,000	49	155
	買建	4,000	4,000	31	△26
	スワップション取引
	売建	34,000	34,000	585	44
	買建	―	―	―	―

(注) 金利先物取引、債券先物取引、金利スワップ取引、キャップフロア取引及びスワップション取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	7,386	―	△71	△71
	買建	1,624	―	△18	△18
	株価指数オプション取引
	売建	1,414	―	10	9
	買建	4,290	―	19	3
市場取引以外の取引	特約付株券消費貸借取引
	売建	1,117	―	1	2
	買建	3,057	―	33	11
	株券店頭オプション取引
	売建	32,148	12,095	3,665	△375
	買建	29,125	10,318	4,126	723

(注) 株価指数先物取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	13,120	―	214	214
	買建	1,340	―	△3	△3
	株価指数オプション取引
	売建	2,039	―	13	4
	買建	5,620	―	42	10
	株券オプション取引
	売建	―	―	―	―
	買建	0	―	0	△0
市場取引以外の取引	特約付株券消費貸借取引
	売建	―	―	―	―
	買建	2,714	―	13	△0
	株券店頭オプション取引
	売建	17,971	977	1,610	371
	買建	15,389	2,166	1,607	△198
	エクイティスワップ取引	1,150	600	118	118

(注) 株価指数先物取引、エクイティスワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(4) 時価算定方法
内規による時価算定基準によっており、主な算定方法は以下のとおりです。

種類	算定方法
株券オプション取引、 株価指数オプション取引 債券先物オプション取引	主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
為替予約取引	受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額
株価指数先物取引	主たる金融商品取引所が定める清算指数
金利先物取引	金融商品取引所又は外国金融商品取引所が定める清算価格又はこれに準ずる価格
債券先物取引	主たる金融商品取引所が定める清算値段
株券店頭オプション取引、特約付株券消費貸借取引、エクイティスワップ取引	金利、配当利回り、ボラティリティー、原証券価格、取引期間等を基に価格算定モデルにより算出した現在価値
通貨オプション取引	スワップレート、ボラティリティー、コリレーション等を参考に受取又は支払金額の将来価値を算出し、各通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額
金利スワップ取引、キャップフロア取引、通貨スワップ取引、スワップション取引	スワップレート、ボラティリティー等を参考に受取又は支払金額の将来価値を算出し、各通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額、ただし、一定の条件の下に金銭の相互支払が発生あるいは消滅するような取引は、受払いネットの金額の確率分布を勘案した将来価値を現在価値に割引く方法で算出した額

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。