有価証券報告書-第108期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	45,645	-	52	52
	買建	30,095	-	11	11
	通貨オプション取引
	売建	110,848	88,520	6,258	1,378
	買建	96,867	69,785	3,752	△1,063
	通貨スワップ取引	42,979	35,034	676	676

(注) 為替予約取引、通貨スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	42,813	-	68	68
	買建	40,043	-	109	109
	通貨オプション取引
	売建	225,997	127,871	9,842	347
	買建	181,803	99,275	5,530	△1,145
	通貨スワップ取引	77,592	66,085	769	769

(注) 為替予約取引、通貨スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	金利先物取引
	売建	133,052	-	△186	△186
	買建	133,071	-	230	230
	債券先物取引
	売建	21,601	-	△135	△135
	買建	147,293	-	204	204
	債券先物オプション取引
	売建	-	-	-	-
	買建	29,035	-	16	△0
市場取引以外の取引	金利スワップ取引
	受取固定・支払変動	87,190	78,077	1,764	1,764
	支払固定・受取変動	94,785	72,935	△1,558	△1,558
	受取変動・支払変動	56,450	56,450	△142	△142
	受取固定・支払固定	12,500	12,500	185	185
	キャップフロア取引
	売建	5,000	5,000	4	201
	買建	4,000	4,000	1	△56
	スワップション取引
	売建	52,000	52,000	726	224
	買建	-	-	-	-

(注) 金利先物取引、債券先物取引、金利スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	金利先物取引
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	債券先物取引
	売建	23,784	-	53	53
	買建	27,726	-	△8	△8
	債券先物オプション取引
	売建	50	-	16	34
	買建	58	-	14	△43
市場取引以外の取引	金利スワップ取引
	受取固定・支払変動	215,172	203,504	3,442	3,442
	支払固定・受取変動	210,292	202,741	△983	△983
	受取変動・支払変動	88,950	84,950	63	63
	受取固定・支払固定	12,500	12,500	88	88
	キャップフロア取引
	売建	5,000	5,000	1	204
	買建	4,000	4,000	0	△57
	スワップション取引
	売建	78,500	78,500	1,416	77
	買建	-	-	-	-

(注) 金利先物取引、債券先物取引、金利スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	18,880	-	31	31
	買建	10,679	-	52	52
	株価指数オプション取引
	売建	60,152	8,375	936	87
	買建	69,697	5,550	541	△96
	株券オプション取引
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
市場取引以外の取引	特約付株券消費貸借取引
	売建	-	-	-	-
	買建	6,020	-	87	59
	株券店頭オプション取引
	売建	5,411	1,754	486	△28
	買建	6,759	-	225	△8
	エクイティスワップ取引	12,850	6,540	2,738	2,738

(注) 株価指数先物取引、エクイティスワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

区分	種類	契約額 (百万円)	契約額のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	株価指数先物取引
	売建	8,657	-	49	49
	買建	71,287	-	6,362	6,362
	株価指数オプション取引
	売建	74,271	6,825	3,193	△966
	買建	51,538	4,350	2,798	967
	株券オプション取引
	売建	-	-	-	-
	買建	5	-	0	0
市場取引以外の取引	特約付株券消費貸借取引
	売建	-	-	-	-
	買建	2,305	-	247	230
	株券店頭オプション取引
	売建	10,785	1,165	1,553	△657
	買建	37,350	-	1,561	460
	エクイティスワップ取引	12,287	6,320	3,031	3,031

(注) 株価指数先物取引、エクイティスワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(4) 時価算定方法
内規による時価算定基準によっており、主な算定方法は以下のとおりです。

種類	算定方法
株券オプション取引、 株価指数オプション取引、債券先物オプション取引	主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段
為替予約取引	受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額
株価指数先物取引	主たる金融商品取引所が定める清算指数
金利先物取引	金融商品取引所又は外国金融商品取引所が定める清算価格又はこれに準ずる価格
債券先物取引	主たる金融商品取引所が定める清算値段
株券店頭オプション取引、特約付株券消費貸借取引、エクイティスワップ取引	金利、配当利回り、ボラティリティー、原証券価格、取引期間等を基に価格算定モデルにより算出した現在価値
通貨オプション取引	スワップレート、ボラティリティー、コリレーション等を参考に受取又は支払金額の将来価値を算出し、各通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額
金利スワップ取引、キャップフロア取引、通貨スワップ取引、スワップション取引	スワップレート、ボラティリティー等を参考に受取又は支払金額の将来価値を算出し、各通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額、ただし、一定の条件の下に金銭の相互支払が発生あるいは消滅するような取引は、受払いネットの金額の確率分布を勘案した将来価値を現在価値に割引く方法で算出した額

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。