有価証券報告書-第21期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(関連当事者情報)
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 (千円)	事業の内容又は職業	議決権の所有(被所有)割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
関連会社	匿名組合 りょうぜん	東京都 千代田区	2,200,000	投資業	(所有) 直接 22.72	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	500,000	投資有価 証券	352,566
							匿名組合 分配損	147,433	-	-
関連会社	匿名組合 みょうほう	東京都 千代田区	1,200,000	投資業	(所有) 直接 33.33	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	400,000	投資有価 証券	339,792
							匿名組合 分配損	60,207	-	-
関連会社の子会社	匿名組合 三条	東京都 千代田区	3,000,000	投資業	(所有) 間接 35.0	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	-	投資有価 証券	500,000
						担保の提供 (注)3	担保の提供	500,000	-	-
関連会社の子会社	匿名組合 五条	東京都 千代田区	1,500,000	投資業	(所有) 間接 35.0	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	-	投資有価 証券	500,000
						担保の提供 (注)3	担保の提供	500,000	-	-

取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1.取引金額については消費税等抜きの金額を記載しております。
(注)2.匿名組合出資の返還価額は、合理的に決定した契約によっており、支払条件は一括払いであります
(注)3.金融機関からのノンリコースローンに対し、担保提供を行ったものであります。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	出資金 (千円)	事業の内容又は職業	議決権の所有 (被所有)割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
関連会社 の子会社	匿名組合 五条	東京都 千代田区	1,500,000	投資業	(所有) 間接 35.0	設備の賃借 (注)2	賃料の支払	167,400	流動資産(その他)	41,850

取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1.取引金額については消費税抜きの金額を記載しております。
(注)2.取引価格については市場価格を参考に決定しております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1)親会社情報
該当事項はありません。
(2)重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社はWEALTH PARTNERS SINGAPORE PTE LTD、匿名組合りょうぜん及び匿名組合みょうほうであり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	WEALTH PARTNERS SINGAPORE PTE LTD	匿名組合りょうぜん	匿名組合みょうほう
流動資産合計	48,430	450,025	784,258
固定資産合計	3,244,793	6,996,772	4,567,940
流動負債合計	2,194	95,202	5,930
固定負債合計	-	8,000,301	5,526,891
純資産合計	3,291,029	△648,705	△180,623
売上高	74,140	5,044	1,971
税引前当期純利益金額	55,707	△648,705	△180,623
当期純利益金額	55,707	△648,705	△180,623

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は 出資金 (千円)	事業の内容又は職業	議決権の所有(被所有)割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
関連会社	匿名組合 りょうぜん	東京都 千代田区	2,200,000	投資業	(所有) 直接 22.72	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	-	投資有価 証券	260,372
関連会社	匿名組合 みょうほう	東京都 千代田区	1,200,000	投資業	(所有) 直接 33.33	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	-	投資有価 証券	400,000
							匿名組合 分配損	249,515	未収入金	150,651
関連会社の子会社	匿名組合 三条 (注)4	東京都 千代田区	3,000,000	投資業	(所有) 間接 35.0	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	5,500,000	-	-
							匿名組合 分配損	440,426	-	-
							匿名組合出資の償還(注)2	5,456,647	-	-
関連会社の子会社	匿名組合 五条	東京都 千代田区	1,500,000	投資業	(所有) 間接 35.0	匿名組合 出資先	匿名組合 出資	-	投資有価 証券	500,000
						担保の提供 (注)3	担保の提供	500,000	-	-

取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)1.取引金額については消費税等抜きの金額を、期末残高については消費税等込みの金額を記載しております。
(注)2.匿名組合出資の償還価額は、合理的に決定した契約によっており、支払条件は一括払いであります
(注)3.金融機関からのノンリコースローンに対し、担保提供を行ったものであります。
(注)4.匿名組合三条は2019年9月30日付にて出資金及び分配金を受領し、当匿名組合は解散したため、関連当事者ではなくなりましたので、関連当事者との取引としての期末残高はありません。上記の取引金額は、関連当事者であった期間の取引を記載しております。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	出資金 (千円)	事業の内容又は職業	議決権の所有 (被所有)割合(%)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
その他の 関係会社	合同会社アクアマリーン	東京都 千代田区	100	投資業	(被所有) 32.8	匿名組合 出資(注)	匿名組合 出資	1,000,000	-	-

取引条件及び取引条件の決定方針等
(注)連結子会社に対して出資を受けております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1)親会社情報
該当事項はありません。
(2)重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社はWEALTH PARTNERS SINGAPORE PTE LTD及び匿名組合みょうほうであり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	WEALTH PARTNERS SINGAPORE PTE LTD	匿名組合みょうほう
流動資産合計	-	482,122
固定資産合計	-	8,474,631
流動負債合計	-	16,806
固定負債合計	-	8,372,023
純資産合計	-	567,924
売上高	-	9,600
税引前当期純利益金額	3,109,569	△844,712
当期純利益金額	3,109,569	△844,712

(注)WEALTH PARTNERS SINGAPORE PTE LTDは当連結会計年度末において、清算配当の実行に伴い当社出資持分が全て回収されたため、関連会社ではなくなりました。このため、損益計算書項目のみ記載しております。