四半期報告書-第56期第1四半期(平成26年4月1日-平成26年6月30日)

(金融商品関係)
企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
前連結会計年度末(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金・預金 (2)預託金 (3)短期差入保証金 (4)外為取引未収入金 (5)投資有価証券(*1)	2,540 17,226 65,706 7,195 1,702	2,540 17,226 65,706 7,195 1,702	― ― ― ― ―
資産計	94,372	94,372	―
(1)受入保証金 (2)外為取引未払金	75,395 7,195	75,395 7,195	― ―
負債計	82,590	82,590	―
デリバティブ取引(*2) ヘッジ会計が適用されていないもの	1,092 (8)	1,092 (8)	― (―)
デリバティブ取引計	1,083	1,083	―

(*1)非上場株式(連結貸借対照表計上額30百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「投資有価証券」には含めておりません。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
なお、連結貸借対照表へは、外為取引未収入金に正味の債権1,092百万円を計上しており、外為取引未払金に正味の債務8百万円を計上しております。
当第1四半期連結会計期間(平成26年6月30日)

	四半期連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金・預金 (2)預託金 (3)短期差入保証金 (4)外為取引未収入金 (5)投資有価証券(*1)	1,419 15,964 63,719 8,867 2,419	1,419 15,964 63,719 8,867 2,419	― ― ― ― ―
資産計	92,389	92,389	―
(1)受入保証金 (2)外為取引未払金	74,828 8,867	74,828 8,867	― ―
負債計	83,695	83,695	―
デリバティブ取引(*2) ヘッジ会計が適用されていないもの	1,191 (75)	1,191 (75)	― (―)
デリバティブ取引計	1,116	1,116	―

(*1)非上場株式(連結貸借対照表計上額30百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「投資有価証券」には含めておりません。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
なお、四半期連結貸借対照表へは、外為取引未収入金に正味の債権1,191百万円を計上しており、外為取引未払金に正味の債務75百万円を計上しております。
(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金・預金、(2)預託金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期差入保証金
日々計算による出し入れを行っているため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)外為取引未収入金
主たる構成要素であるデリバティブ取引の評価損益については、日々洗替え計算を行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)受入保証金
日々計算による出し入れを行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)外為取引未払金
主たる構成要素であるデリバティブ取引の評価損益については、日々洗替え計算を行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。