四半期報告書-第58期第2四半期(平成28年7月1日-平成28年9月30日)

(金融商品関係)
企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
前連結会計年度末(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金・預金 (2)預託金 (3)短期差入保証金 (4)外為取引未収入金	3,661 15,690 58,622 13,803	3,661 15,690 58,622 13,803	― ― ― ―
資産計	91,777	91,777	―
(1)受入保証金 (2)外為取引未払金	69,993 13,769	69,993 13,769	― ―
負債計	83,762	83,762	―
デリバティブ取引(*1) ヘッジ会計が適用されていないもの	2,054 (96)	2,054 (96)	― (―)
デリバティブ取引計	1,958	1,958	―

(*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
なお、連結貸借対照表へは、外為取引未収入金に正味の債権2,054百万円を計上しており、外為取引未払金に正味の債務96百万円を計上しております。
当第2四半期連結会計期間末(平成28年9月30日)

	四半期連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金・預金 (2)預託金 (3)短期差入保証金 (4)外為取引未収入金	2,335 15,985 57,904 16,455	2,335 15,985 57,904 16,455	― ― ― ―
資産計	92,680	92,680	―
(1)受入保証金 (2)外為取引未払金	69,185 16,392	69,185 16,392	― ―
負債計	85,578	85,578	―
デリバティブ取引(*1) ヘッジ会計が適用されていないもの	2,654 (158)	2,654 (158)	― (―)
デリバティブ取引計	2,496	2,496	―

(*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
なお、四半期連結貸借対照表へは、外為取引未収入金に正味の債権2,654百万円を計上しており、外為取引未払金に正味の債務158百万円を計上しております。
(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金・預金、(2)預託金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期差入保証金
日々計算による出し入れを行っているため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)外為取引未収入金
主たる構成要素であるデリバティブ取引の評価損益については、日々洗替え計算を行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)受入保証金
日々計算による出し入れを行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)外為取引未払金
主たる構成要素であるデリバティブ取引の評価損益については、日々洗替え計算を行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。