四半期報告書-第57期第2四半期(平成27年7月1日-平成27年9月30日)

(金融商品関係)
企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
前連結会計年度末(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金・預金 (2)預託金 (3)短期差入保証金 (4)外為取引未収入金	2,636 16,668 59,859 4,938	2,636 16,668 59,859 4,938	― ― ― ―
資産計	84,102	84,102	―
(1)受入保証金 (2)外為取引未払金	69,734 4,938	69,734 4,938	― ―
負債計	74,673	74,673	―
デリバティブ取引(*1) ヘッジ会計が適用されていないもの	1,151 (29)	1,151 (29)	― (―)
デリバティブ取引計	1,121	1,121	―

(*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
なお、連結貸借対照表へは、外為取引未収入金に正味の債権1,151百万円を計上しており、外為取引未払金に正味の債務29百万円を計上しております。
当第2四半期連結会計期間末(平成27年9月30日)

	四半期連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金・預金 (2)預託金 (3)短期差入保証金 (4)外為取引未収入金	1,989 15,992 61,123 11,073	1,989 15,992 61,123 11,073	― ― ― ―
資産計	90,178	90,178	―
(1)受入保証金 (2)外為取引未払金	70,397 11,073	70,397 11,073	― ―
負債計	81,470	81,470	―
デリバティブ取引(*1) ヘッジ会計が適用されていないもの	1,758 (29)	1,758 (29)	― (―)
デリバティブ取引計	1,728	1,728	―

(*1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
なお、四半期連結貸借対照表へは、外為取引未収入金に正味の債権1,758百万円を計上しており、外為取引未払金に正味の債務29百万円を計上しております。
(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金・預金、(2)預託金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期差入保証金
日々計算による出し入れを行っているため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)外為取引未収入金
主たる構成要素であるデリバティブ取引の評価損益については、日々洗替え計算を行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)受入保証金
日々計算による出し入れを行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)外為取引未払金
主たる構成要素であるデリバティブ取引の評価損益については、日々洗替え計算を行っており、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。