有価証券報告書-第20期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
各表における「契約額等」は、デリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体が、そのままデリバティブ取引に係る市場リスクや信用リスク等を表すものではありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(2) 金利関連
(3) 株式関連
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
(4) 債券関連
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
(5) 商品関連
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
(6) その他
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注)通貨スワップ取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている満期保有目的の債券と一体として処理されているため、その時価は当該有価証券の時価に含めています。
(2) 金利関連
各表における「契約額等」は、デリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体が、そのままデリバティブ取引に係る市場リスクや信用リスク等を表すものではありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 通貨先物取引 | |||||||||
売建 | 2,254 | - | - | - | 2,675 | - | - | - | ||
買建 | 821 | - | - | - | 1,028 | - | - | - | ||
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | |||||||||
売建 | 617,790 | 590 | △7,307 | △7,307 | 721,810 | - | △28,162 | △28,162 | ||
買建 | 76,282 | - | 1,396 | 1,396 | 22,198 | - | 508 | 508 | ||
通貨スワップ取引 | ||||||||||
受取円貨支払外貨 | 12,435 | 12,435 | 88 | 88 | 12,435 | 12,435 | △1,075 | △1,075 | ||
受取外貨支払外貨 | 37,616 | - | 3,635 | 3,635 | 45,029 | - | △5,092 | △5,092 | ||
合計 | ─ | ─ | △2,187 | △2,187 | ─ | ─ | △33,820 | △33,820 |
(2) 金利関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 金利先物取引 | |||||||||
売建 | 184 | - | - | - | 6,856 | - | - | - | ||
買建 | 17,268 | - | - | - | 1,902 | - | - | - | ||
市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | |||||||||
受取固定支払変動 | 1,182,434 | 1,055,888 | 65,667 | 65,667 | 1,169,047 | 1,138,611 | 35,845 | 35,845 | ||
受取変動支払固定 | 1,116,136 | 1,023,715 | △63,758 | △63,758 | 1,052,312 | 1,028,614 | △32,591 | △32,591 | ||
受取変動支払変動 | 4,992 | 4,992 | △127 | △127 | 4,696 | 4,696 | △100 | △100 | ||
受取固定支払固定 | - | - | - | - | 339 | 339 | 11 | 11 | ||
合計 | ─ | ─ | 1,781 | 1,781 | ─ | ─ | 3,165 | 3,165 |
(3) 株式関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 株価指数先物取引 | |||||||||
売建 | 24,052 | - | △711 | △711 | 4,757 | - | △383 | △383 | ||
買建 | 5,518 | - | - | - | 2,305 | - | - | - | ||
市場取引以外の取引 | 株価指数オプション取引 | |||||||||
売建 | 149,168 | - | 183,131 | - | ||||||
(9,422) | (-) | 24,808 | △15,385 | (8,293) | (-) | 19,283 | △10,989 | |||
買建 | 197,602 | 1,500 | 251,533 | - | ||||||
(19,630) | (592) | 43,041 | 23,411 | (18,261) | (-) | 35,450 | 17,189 | |||
合計 | ─ | ─ | 67,138 | 7,314 | ─ | ─ | 54,349 | 5,815 |
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
(4) 債券関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 債券先物取引 | |||||||||
売建 | 8,367 | - | 121 | 121 | 2,794 | - | 24 | 24 | ||
買建 | 15,251 | - | 15 | 15 | 14,121 | - | △80 | △80 | ||
市場取 引以外 の取引 | 債券店頭オプション取引 | |||||||||
売建 | 327,355 | - | - | - | ||||||
(1,709) | (-) | 2,072 | △363 | (-) | (-) | - | - | |||
買建 | 327,355 | - | - | - | ||||||
(1,390) | (-) | 1,614 | 223 | (-) | (-) | - | - | |||
合計 | ─ | ─ | 3,823 | △2 | ─ | ─ | △55 | △55 |
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
(5) 商品関連
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場 取引 | 商品先物取引 | |||||||||
売建 | 12,202 | - | - | - | 439 | - | - | - | ||
買建 | 990 | - | - | - | 169 | - | - | - | ||
商品先物オプション取引 | ||||||||||
買建 | - | - | 77,822 | - | ||||||
(-) | (-) | - | - | (3,203) | (-) | 2,150 | △1,053 | |||
合計 | ─ | ─ | - | - | ─ | ─ | 2,150 | △1,053 |
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
(6) その他
(単位:百万円) | ||||||||||
区分 | 種類 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 評価損益 | |||
市場取引以外の取引 | 自然災害デリバティブ 取引 | |||||||||
売建 | 28,096 | 4,339 | 27,696 | 16,121 | ||||||
(1,969) | (291) | 701 | 1,267 | (1,386) | (851) | 674 | 711 | |||
買建 | 21,070 | 4,000 | 22,450 | 15,000 | ||||||
(888) | (65) | 110 | △777 | (641) | (331) | 173 | △468 | |||
ウェザー・デリバティブ 取引 | ||||||||||
売建 | 15 | - | 13 | - | ||||||
(2) | (-) | 0 | 1 | (1) | (-) | 0 | 0 | |||
その他の取引 | ||||||||||
売建 | 20,700 | 20,700 | 72,019 | - | ||||||
(2,380) | (2,380) | 876 | 1,503 | (5,035) | (-) | 3,249 | 1,785 | |||
買建 | 9,734 | 9,734 | 14,507 | - | ||||||
(1,071) | (1,071) | 893 | △177 | (1,886) | (-) | 1,734 | △152 | |||
合計 | ─ | ─ | 2,584 | 1,817 | ─ | ─ | 5,833 | 1,876 |
(注)下段( )書きの金額は、契約時のオプション料を示しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(単位:百万円) | |||||||||
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | ||||
繰延ヘッジ | 為替予約取引 | 子会社株式 | |||||||
売建 | 254,364 | - | △12,852 | 290,888 | - | △12,730 | |||
時価ヘッジ | 為替予約取引 | その他 有価証券 | |||||||
売建 | 973,931 | - | △34,764 | 991,355 | - | △53,037 | |||
通貨スワップ取引 | その他 有価証券 | ||||||||
受取円貨支払外貨 | 13,297 | 13,297 | △1,069 | 13,886 | 13,886 | △1,581 | |||
振当処理 | 通貨スワップ取引 | 満期保有目的の債券 | |||||||
受取円貨支払外貨 | 12,316 | 12,316 | (注) | 12,316 | 12,316 | (注) | |||
合計 | ─ | ─ | △48,686 | ─ | ─ | △67,349 |
(注)通貨スワップ取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている満期保有目的の債券と一体として処理されているため、その時価は当該有価証券の時価に含めています。
(2) 金利関連
(単位:百万円) | |||||||||
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 前連結会計年度(2021年3月31日) | 当連結会計年度(2022年3月31日) | |||||
契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | 契約額等 | 契約額等の うち1年超 | 時価 | ||||
繰延ヘッジ | 金利スワップ取引 | 保険負債 | |||||||
受取固定支払変動 | 227,900 | 227,900 | 20,229 | 259,782 | 259,782 | 6,884 | |||
合計 | ─ | ─ | 20,229 | ─ | ─ | 6,884 |