有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	291,398千円		937,606千円
貸倒引当金	10,081		9,681
未払事業税	97,782		88,465
賞与引当金	94,767		96,838
役員株式給付引当金	5,744		7,870
株式給付引当金	36,702		40,363
連結会社間内部利益消去	267,111		318,601
その他有価証券評価差額金	32,336		11,026
その他	247,844		286,612
繰延税金資産小計	1,083,769		1,797,065
評価性引当額	△58,737		△48,149
繰延税金資産合計	1,025,032		1,748,915
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△3,903
その他	△51,267		△56,676
繰延税金負債合計	△51,267		△60,580
繰延税金資産の純額	973,765		1,688,335

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		0.9
住民税均等割	0.3		0.4
その他	1.8		1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1		33.8