訂正有価証券報告書-第51期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	323,161千円		124,995千円
貸倒引当金	6,098		7,133
賞与引当金	84,113		84,449
役員株式給付引当金	7,052		7,052
株式給付引当金	46,796		47,498
未払事業税	32,801		52,660
その他	347,824		303,012
繰延税金資産小計	847,848		626,801
評価性引当額	△52,843		△31,051
繰延税金資産合計	795,005		595,750
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,243		△35,653
その他	△25,311		△18,573
繰延税金負債合計	△38,554		△54,226
繰延税金資産の純額	756,450		541,524

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.5
住民税均等割			0.5
税額控除			△2.1
その他			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率			29.0