有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	134,720千円		191,519千円
貸倒引当金	6,884		6,310
賞与引当金	93,544		95,379
役員株式給付引当金	7,521		9,042
株式給付引当金	50,714		69,960
未払事業税	54,904		44,967
その他	295,217		286,323
繰延税金資産小計	643,507		703,502
評価性引当額	△32,043		△32,124
繰延税金資産合計	611,463		671,378
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△96,926		△253,891
その他	△16,315		△11,103
繰延税金負債合計	△113,242		△264,995
繰延税金資産の純額	498,221		406,383

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4
住民税均等割			0.5
税額控除			△2.3
その他			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.5