有価証券報告書-第32期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	146,340千円		144,181千円
賞与引当金	75,285千円		73,351千円
退職給付に係る負債	46,648千円		48,498千円
役員退職慰労引当金	71,470千円		73,191千円
会員権評価損	25,935千円		25,958千円
投資有価証券評価損	17,454千円		17,454千円
減損損失	11,653千円		11,596千円
未実現利益	95,255千円		118,131千円
その他	206,316千円		198,261千円
繰延税金資産小計	696,359千円		710,624千円
評価性引当額	△141千円		△225千円
繰延税金資産合計	696,218千円		710,399千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△70,765千円		△108,957千円
繰延税金負債合計	△70,765千円		△108,957千円
繰延税金資産の純額	625,453千円		601,441千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税	2.5		1.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
住民税均等割	0.1		0.1
連結子会社の税率差異による差額	1.2		1.0
その他	△0.6		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4		33.7