有価証券報告書-第27期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産、繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	3,681		3,681
関係会社株式評価損	81,318		81,318
会員権評価損	9,962		9,962
未払事業税	197		3,149
差入保証金(資産除去債務)	1,323		1,323
株主優待引当金	4,733		5,569
その他有価証券評価差額金	1,842		12,275
その他	1,282		1,180
繰延税金資産小計	104,342千円		118,461千円
評価性引当額	△103,338		△114,375
繰延税金資産合計	1,003千円		4,085千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	22.0		7.4
受取配当金等永久に益金算入されない項目	-		△17.5
住民税均等割	0.4		0.1
評価性引当額の増減	2.2		△0.4
その他	0.0		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.2		20.8