有価証券報告書-第31期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)		当連結会計年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	15,517千円		17,240千円
未払事業税	2,919		14,093
賞与引当金	4,997		4,826
家賃保証引当金	12,427		11,268
モデルルーム費	19,580		28,423
その他	6,177		6,028
繰延税金資産小計	61,619		81,879
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△15,517		△17,240
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△32,076		△38,503
評価性引当額小計	△47,594		△55,744
繰延税金資産合計	14,025		26,135
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,025		-
繰延税金負債合計	2,025		-
繰延税金資産の純額	11,999		26,135

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	15,517	-	-	-	-	-	15,517
評価性引当額	△15,517	-	-	-	-	-	△15,517
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	17,240	17,240
評価性引当額	-	-	-	-	-	△17,240	△17,240
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)		当連結会計年度 (2021年1月31日)
法定実効税率	30.46%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.10
住民税均等割	0.63
評価性引当額の増減	3.68
その他	△0.56
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.31