有価証券報告書-第33期(2022/02/01-2023/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年1月31日)		当連結会計年度 (2023年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	21,085千円		20,867千円
未払事業税	15,225		22,026
賞与引当金	4,725		4,807
モデルルーム費	19,826		23,277
その他	16,210		24,701
繰延税金資産小計	77,073		95,680
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△21,085		△20,867
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△27,943		△36,245
評価性引当額小計	△49,029		△57,113
繰延税金資産合計	28,044		38,566
繰延税金資産の純額	28,044		38,566

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	21,085	21,085
評価性引当額	-	-	-	-	-	△21,085	△21,085
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	20,867	20,867
評価性引当額	-	-	-	-	-	△20,867	△20,867
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。