- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
(4)持分法適用会社への投資額の調整額91,158百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
(5)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△75百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産2,098百万円、セグメント間取引消去△2,173百万円であります。
2.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
2018/06/28 14:55- #2 セグメント表の脚注（連結）
- 整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額456百万円は、セグメント間取引消去額であります。
(2)セグメント資産の調整額114,142百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産206,523百万円、セグメント間取引消去△92,381百万円であります。
(3)減価償却費の調整額△75百万円は、セグメント間取引消去額であります。
(4)持分法適用会社への投資額の調整額99,750百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
(5)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額3,048百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産3,391万円、セグメント間取引消去△342百万円であります。
2.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。2018/06/28 14:55 - #3 リース取引関係、連結財務諸表（連結）
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、交通事業における鉄道車両(機械装置及び運搬具)であります。
2018/06/28 14:55- #4 事業用土地の再評価に関する注記（連結）
・再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第3号に定める固定資産税評価額に合理的な調整を行って算出しております。
・再評価を行った年月日 平成14年3月31日
2018/06/28 14:55- #5 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）
②移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内容
| 流動資産 | 3,034百万円 |
| 固定資産 | 2,081百万円 |
| 資産合計 | 5,116百万円 |
(※)連結上相殺消去されていた㈱じょうてつからの借入金を含めております。
③会計処理
- #6 保有目的の変更による固定資産から分譲土地建物への振替額に関する注記
8.※5 保有目的の変更による固定資産から分譲土地建物への振替額
2018/06/28 14:55- #7 固定資産の減価償却の方法
- 固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。
但し、鉄軌道事業固定資産の構築物のうち、取替資産については取替法を採用しております。なお、一部の賃貸施設については、定額法を採用しております。また、平成10年4月1日以降取得した建物(建物附属設備を除く)並びに平成28年4月1日以降取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 2～50年
構築物 2～60年
車両 5～20年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
但し、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
(3)リース資産
① 所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
② 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。2018/06/28 14:55 - #8 固定資産売却益の注記（連結）
- 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
前連結会計年度
(自 平成28年4月1日
至 平成29年3月31日) | 当連結会計年度
(自 平成29年4月1日
至 平成30年3月31日) |
渋谷区渋谷二丁目
(土地) | 203百万円 | 米国ハワイ州
(土地・建物及び構築物等) | 14,045百万円 |
上尾市小敷谷
(土地・建物及び構築物) | 151 | 横浜市港北区日吉二丁目
(土地) | 75 |
伊勢原市桜台
(土地・建物及び構築物) | 75 | | |
| その他 | 281 | その他 | 263 |
| 計 | 712 | 計 | 14,383 |
2018/06/28 14:55 - #9 担保に供している資産の注記
(1)鉄軌道財団
| 前事業年度(平成29年3月31日) | 当事業年度(平成30年3月31日) |
| 鉄軌道事業固定資産※1 | 466,122百万円 | 473,421百万円 |
上記資産を担保としている債務は、次のとおりであります。
- #10 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）
1.有形固定資産減価償却累計額
2018/06/28 14:55- #11 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2018/06/28 14:55- #12 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）
ニッポンレンタカー北海道㈱
| 流動資産 | 3,034百万円 |
| 固定資産 | 2,081 |
| 流動負債(注) | △3,699 |
(注)連結上相殺消去されていた㈱じょうてつからの借入金を含めております。
※2 なお、譲渡により取得した現金及び現金同等物から、上記流動資産に含まれる現金及び現金同等物を控除した1,202百万円を「連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入」として表示しております。
- #13 減損損失に関する注記（連結）
5.※4 減損損失
減損損失の算定にあたっては、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位に拠って資産のグループ化を行いました。その結果、継続的な地価の下落に伴い帳簿価額に対し著しく時価が下落している固定資産グループ及び営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなっている固定資産グループ等について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。
前連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
2018/06/28 14:55- #14 税効果会計関係、財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(平成29年3月31日) | | 当事業年度(平成30年3月31日) |
| 減損損失 | 11,386 | | 10,902 |
| 固定資産 | 4,037 | | 4,037 |
| 賞与引当金 | 1,369 | | 1,366 |
| 退職給付信託設定益 | △13,511 | | △13,494 |
| 固定資産 | △12,930 | | △12,930 |
| 会社分割に伴う関係会社株式差額 | △7,104 | | △7,113 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別の内訳
- #15 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(平成29年3月31日) | | 当連結会計年度(平成30年3月31日) |
| 繰越欠損金 | 13,537 | | 13,059 |
| 固定資産 | 7,350 | | 7,354 |
| 未実現利益 | 6,358 | | 6,346 |
繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
- #16 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）
なお、東急EBITDAの算出方法は、以下のとおりであります。
東急EBITDA=営業利益+減価償却費+固定資産除却費+のれん償却費+受取利息配当+持分法投資損益
〇健全性指標として、「有利子負債(※)/東急EBITDA倍率」を採用しております。
2018/06/28 14:55- #17 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、固定資産の取得による支出1,769億9千1百万円などがあり、1,453億7千8百万円の支出となりました。前連結会計年度に比べ、固定資産の取得による支出が増加したことなどにより、130億6千8百万円の支出増となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
2018/06/28 14:55- #18 表示方法の変更、財務諸表（連結）
(単位:百万円)
| 組替前 | 組替後 | 組替額 |
| 固定資産 | | | |
| 不動産事業固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | 740,786 | 667,441 | △73,345 |
| 減価償却累計額 | △220,463 | △191,700 | 28,763 |
| 有形固定資産(純額) | 520,322 | 475,740 | △44,582 |
| 無形固定資産 | 5,874 | 4,590 | △1,283 |
| 不動産事業固定資産合計 | 526,197 | 480,331 | △45,865 |
| その他事業固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | - | 73,345 | 73,345 |
| 減価償却累計額 | - | △28,763 | △28,763 |
| 有形固定資産(純額) | - | 44,582 | 44,582 |
| 無形固定資産 | - | 1,283 | 1,283 |
| その他事業固定資産合計 | - | 45,865 | 45,865 |
(損益計算書関係)
1.当社は、当事業年度より、経営管理の観点から「その他事業」の区分を新設し、従来「不動産事業」 に含めていた生活サービス事業、ホテル・リゾート事業に関わる事業を「その他事業」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、下表の通り、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
- #19 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）
連結会計年度において、「営業外費用」に独立掲記しておりました「固定資産解体費」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」に表示していた「固定資産解体費」790百万円、「その他」4,768百万円は、「その他」5,558百万円として組み替えております。
2018/06/28 14:55- #20 賃貸等不動産関係、連結財務諸表（連結）
(賃貸等不動産関係)
当社及び一部の連結子会社では、東京都や神奈川県の当社沿線地域及びその他の地域において、賃貸オフィスビルや賃貸商業施設、賃貸住宅等を所有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は31,446百万円(賃貸収益は主として営業収益に、主な賃貸費用は主として運輸業等営業費及び売上原価にそれぞれ計上)、固定資産売却益は211百万円(特別利益に計上)、固定資産売却損は0百万円(特別損失に計上)、減損損失は233百万円(特別損失に計上)であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は31,497百万円(賃貸収益は主として営業収益に、主な賃貸費用は主として運輸業等営業費及び売上原価にそれぞれ計上)、固定資産売却益は37百万円(特別利益に計上)、減損損失は706百万円(特別損失に計上)であります。
また、当該賃貸等不動産に関する連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
2018/06/28 14:55- #21 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）
2.当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を固定資産の耐用年数などを勘案して0年～78年と見積り、割引率は0.0%～2.5%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3.当該資産除去債務の総額の増減
2018/06/28 14:55- #22 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）
- 要な減価償却資産の減価償却の方法
(イ)有形固定資産(リース資産を除く)については、定率法によるほか当社の一部賃貸施設及び一部連結子会社については定額法との併用を行っております。
ただし、当社及び国内連結子会社については、平成10年4月1日以降取得した建物(建物附属設備を除く)並びに平成28年4月1日以降取得した建物附属設備及び構築物について、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は建物及び構築物が2年～75年であります。
(ロ)無形固定資産(リース資産を除く)については、定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、各社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
(ハ)所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする、定額法を採用しております。2018/06/28 14:55 - #23 鉄軌道事業固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額に関する注記
7.固定資産の取得原価から直接減額された工事負担金等累計額
2018/06/28 14:55- #24 鉄軌道業における工事負担金等の処理方法
- 軌道業における工事負担金等の処理方法
当社及び当社の連結子会社であります伊豆急行㈱及び上田電鉄㈱において、工事負担金等は、工事完成時に当該工事負担金等相当額を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しております。
なお、連結損益計算書においては、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を、工事負担金等圧縮額として特別損失に計上しております。
また、工事負担金等を受け入れた工事費のうち、撤去済の仮設構造物等に係る部分については、営業費(固定資産除却費等)に計上しております。2018/06/28 14:55 - #25 鉄軌道業における工事負担金等の圧縮記帳処理
- 軌道業における工事負担金等の圧縮記帳処理
当社は鉄道業における連続立体交差等の高架化工事や踏切道路拡幅工事等を行うに当たり、地方公共団体等より工事費の一部として工事負担金等を受けております。これらの工事負担金等は、工事完成時に当該工事負担金等相当額を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しております。
なお、損益計算書においては、工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産の取得原価から直接減額した額を固定資産圧縮損として特別損失に計上しております。
また、工事負担金等を受け入れた工事費のうち、撤去済の仮設構造物等に係る部分については、鉄軌道事業営業費(固定資産除却費等)に計上しております。2018/06/28 14:55 - #26 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
当連結会計年度において、重要な関連会社は東急不動産ホールディングス㈱であり、その要約連結財務諸表は以下のとおりであります。
| 流動資産合計 | 588,025百万円 |
| 固定資産合計 | 1,479,126 |
|
当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
当連結会計年度において、重要な関連会社は東急不動産ホールディングス㈱であり、その要約連結財務諸表は以下のとおりであります。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
