固定資産

有報情報

#1 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

費税等の会計処理
税抜方式により行い、資産に係る控除対象外消費税等は全額を発生時の費用としております。
(2) 鉄道事業における補助金及び工事負担金等の圧縮記帳処理
鉄道事業固定資産取得費として交付を受けた補助金及び工事負担金等は、固定資産の取得時に取得原価から直接減額をして計上しております。
なお、損益計算書においては、補助金及び工事負担金等受入額を特別利益に計上するとともに、固定資産取得原価から直接減額した額を固定資産圧縮損として特別損失に計上しております。
(3) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の貸借対照表における取扱いが連結財務諸表と異なっております。2017/06/23 13:30

#2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

(3)減価償却費の調整額430,176千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産にかかる減価償却費77,961千円、セグメント間取引消去352,214千円であります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△10,923千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産の増加額12,171千円、セグメント間取引消去△23,095千円であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

2017/06/23 13:30

#3 セグメント表の脚注（連結）

整額は、以下のとおりであります。
(1)セグメント利益又は損失(△)の調整額△42,018千円には、セグメント間取引消去△44,204千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,185千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2)セグメント資産の調整額△5,936,959千円には、本社管理部門に対する債権の相殺消去△14,549,005千円、各報告セグメントに配分していない全社資産8,612,045千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る資産であります。
(3)減価償却費の調整額△68,786千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産にかかる減価償却費79,775千円、セグメント間取引消去△148,561千円であります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額37,678千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産の増加額166,773千円、セグメント間取引消去△129,095千円であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。2017/06/23 13:30

#4 リース取引関係、連結財務諸表（連結）

(注) 取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産及び無形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

2017/06/23 13:30

#5 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	961,460千円
固定資産	1,155,788 〃
資産合計	2,117,248 〃

(7) 企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

2017/06/23 13:30

#6 固定資産の減価償却の方法

固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
原則として定率法を採用しておりますが、賃貸用建物、ゴルフ場施設、新静岡ターミナルビル関連施設、平成10年4月1日以降取得の建物並びに平成28年度4月1日以降取得の建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
その他の施設
定率法を採用しております。
但し、鉄道事業固定資産の構築物(線路設備等)の取替資産については、取替法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 2～50年
構築物 2～60年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
自社利用ソフトウェア
社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
その他の資産
定額法を採用しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が平成20年3月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、借手側では通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を採用しております。
(4) 長期前払費用
均等償却を採用しております。2017/06/23 13:30

#7 固定資産圧縮損の注記

固定資産圧縮損の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)	当連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(1) 補助金受入による 有形固定資産圧縮損	292,658千円	266,658千円
(2) 工事負担金受入による 有形固定資産圧縮損	37,129	208,200
(3) 土地権利変換に伴う 有形固定資産圧縮損	162,269	―
合計	492,057	474,858

2017/06/23 13:30

#8 固定資産売却益の注記（連結）

固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)	当連結会計年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(1) 土地権利変換に伴う 有形固定資産売却益	162,269千円	―千円
(2) 土地売却益	―	63,691
合計	162,269	63,691

2017/06/23 13:30

#9 有形固定資産の圧縮記帳額の注記（連結）

※3 国庫補助金等の受け入れにより有形固定資産の取得価額から控除した圧縮記帳累計額

2017/06/23 13:30

#10 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）

※2 有形固定資産の減価償却累計額

2017/06/23 13:30

#11 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2017/06/23 13:30

#12 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

流動資産 961,460 千円
固定資産 1,038,833
のれん 384,701

2017/06/23 13:30

#13 業績等の概要

このような状況のなか、当社グループは、中長期経営ビジョン「GT-100」に基づき、将来にわたり持続的な成長を図るため、さらなる「安全・安心・快適」を追求するとともに、競争力の向上に取り組み、収益の確保や企業価値の向上に努めました。
当連結会計年度の業績につきましては、自動車販売事業の新車販売台数が増加したことや片瀬建設株式会社の連結子会社化などにより、売上高は166,617,335千円(前連結会計年度比4.8%増)となったものの、市場金利の低下に伴う退職給付債務の割引率見直しにより、退職給付費用が大幅に増加したことから、経常利益は2,441,001千円(前連結会計年度比43.0%減)となりました。また、固定資産の減損処理により、財務体質の一層の健全化を図った結果、親会社株主に帰属する当期純損失は462,551千円(前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純利益3,051,545千円)となりました。
セグメント別の業績は次のとおりであります。

2017/06/23 13:30

#14 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成28年3月31日)	当事業年度(平成29年3月31日)
投資有価証券等評価損否認	323,706	333,602
有形固定資産有姿除却等否認	86,965	95,935
減価償却費償却超過額	246,628	262,480
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金認容	△326,962	△324,206
資産除去債務資産計上額	△99,470	△101,585

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2017/06/23 13:30

#15 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年3月31日)	当連結会計年度(平成29年3月31日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金認容	△418,156	△424,345
その他有価証券評価差額金	△546,203	△639,475

(2) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度(平成28年3月31日)	当連結会計年度(平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	1,213,068千円	1,343,896千円
固定資産―繰延税金資産	2,117,567	2,043,965
固定負債―繰延税金負債	△928,585	△1,132,200

(3) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2017/06/23 13:30

#16 経営上の重要な契約等

(6) 分割した資産・負債の状況(平成28年9月30日現在)

資産	金額(千円)	負債	金額(千円)
流動資産	40,058	流動負債	181,884
固定資産	148,895	固定負債	7,070
合計	188,954	合計	188,954

(7) 承継会社の概要

2017/06/23 13:30

#17 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「営業外費用」の「雑支出」に含めていた「固定資産除却損」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「雑支出」に表示していた169,739千円は、「固定資産除却損」51,087千円、「雑支出」118,652千円として組み替えております。

2017/06/23 13:30

#18 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における流動資産の残高は61,338,214千円となり、前連結会計年度末に比べ8,307,444千円の増加となりました。主な要因は新車販売の増加に伴う割賦未収金の増加であります。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は91,679,170千円となり、前連結会計年度末に比べ3,702,051千円の増加となりました。主な要因は車両運搬具の増加であります。

2017/06/23 13:30

#19 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度における資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。

期首残高	1,030,943	千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	47,566
時の経過による調整額	23,937

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
当社及び当社グループは、賃貸用店舗及び事業用資産の一部について土地又は建物所有者との間で不動産賃借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約及び法令上の義務に関して資産除去債務を計上しております。

2017/06/23 13:30

#20 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）

形固定資産(リース資産を除く)
原則として定率法を採用しておりますが、親会社の賃貸用建物、ゴルフ場施設、新静岡ターミナルビル関連施設、平成10年4月1日以降取得の建物並びに平成28年度4月1日以降取得の建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 2～60年
機械装置及び運搬具 2～20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が平成20年3月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、借手側では通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を採用しております。2017/06/23 13:30