訂正有価証券報告書-第120期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	567百万円		555百万円
賞与引当金	62		80
貸倒引当金	128		131
会員権評価損	71		71
未払金	72		74
関係会社株式評価損	129		129
固定資産売却損	-		72
減損損失	-		18
その他	36		49
繰延税金資産小計	1,067		1,182
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△299		△391
評価性引当額小計	△299		△391
繰延税金資産合計	767		790
繰延税金負債
固定資産圧縮記帳積立金	△529		△528
固定資産投資簿価修正	-		△37
その他有価証券評価差額金	△335		△285
繰延税金負債小計	△864		△852
評価性引当額	-		37
繰延税金負債合計	△864		△814
繰延税金資産(△は負債)の純額	△96		△24

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割額	11.18		1.71
交際費損金不算入	2.60		0.44
受取配当金益金不算入	△11.39		△30.74
評価性引当額	△10.13		2.18
その他	0.34		1.43
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.22		5.64