有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	149百万円		155百万円
賞与引当金	53		62
減損損失	376		373
減価償却超過額	24		23
会員権評価損	4		4
未払事業税	30		34
投資有価証券評価損	1		1
その他	45		46
繰延税金資産小計	687		702
評価性引当額	△371		△372
繰延税金資産合計	315		330
繰延税金負債
特別償却準備金	△30		△20
その他有価証券評価差額金	△100		△78
繰延税金負債合計	△130		△98
繰延税金資産の純額	184		231

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
法人住民税均等割	1.7		1.2
繰延税金資産に係る評価性引当	3.3		0.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.1		-
その他	0.9		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.6		32.4