有価証券報告書-第57期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	182百万円		183百万円
賞与引当金	73		82
減損損失	371		369
減価償却超過額	22		27
会員権評価損	6		6
未払事業税	50		34
投資有価証券評価損	2		2
貸倒引当金	11		11
その他	60		59
繰延税金資産小計	781		778
評価性引当額	△395		△396
繰延税金資産合計	386		381
繰延税金負債
特別償却準備金	△10		-
その他有価証券評価差額金	△121		△100
その他	△2		△1
繰延税金負債合計	△134		△102
繰延税金資産の純額	251		279

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.8%		29.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
法人住民税均等割	0.8		0.9
繰延税金資産に係る評価性引当額	△0.1		0.0
税額控除	-		△2.6
その他	0.3		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.0		29.0