有価証券報告書-第16期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)	当事業年度 (令和4年3月31日)
	千円	千円
繰延税金資産
賞与引当金	2,317	3,215
賞与引当金に係る社会保険料	369	513
未払事業税	999	2,225
関係会社株式評価損	151,372	234,737
関係会社株式みなし配当	15,095	15,095
譲渡制限付株式報酬	17,576	25,350
その他	373	0
繰延税金資産小計	188,103	281,136
評価性引当額	△184,043	△275,182
繰延税金資産合計	4,059	5,953
繰延税金負債
未収還付事業税等	△918	―
繰延税金負債合計	△918	―
繰延税金資産純額	3,141	5,953

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)	当事業年度 (令和4年3月31日)
	%	%
法定実効税率	30.19	30.19
(調整)
交際費等永久に損金 に算入されない項目	0.81	1.64
受取配当金等永久に益金 に算入されない項目	△31.09	△37.53
住民税均等割	0.26	0.42
評価性引当額の増減額	0.18	7.49
その他	0.03	0.09
税効果会計適用後 の法人税等の負担率	0.38	2.32