有価証券報告書-第135期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/22 12:51
【資料】
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【項目】
162項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
市場取引以外の取引為替予約取引
USドル買円売----
USドル売円買13,165-△94△94
円売ユーロ買4,662-88
タイバーツ売円買8,049-7272
その他7,949-△94△94
通貨スワップ取引
受取台湾ドル支払円1,552-1212
受取タイバーツ支払円1,991-3838
金利通貨スワップ
受取USドル変動・
支払メキシコペソ固定
248-2929
合計37,619-△27△27

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
市場取引以外の取引為替予約取引
USドル買円売2,031-88
USドル売円買120,960-197197
タイバーツ売円買10,002-295295
その他12,368-△101△101
通貨スワップ取引
受取台湾ドル支払円----
受取タイバーツ支払円1,600-100100
金利通貨スワップ
受取USドル変動・
支払メキシコペソ固定
2742622020
合計147,238262519519

(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(3)商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
市場取引運賃(傭船料)先物取引
傭船料買建
傭船料売建
738
3,371
-
-
△75
△3,054
△75
△3,054
市場取引以外の取引運賃(傭船料)先物取引
傭船料買建1,062-303303
傭船料売建11,912-△2,482△2,482
燃料油スワップ取引
受取変動・支払固定681-△21△21
合計17,766-△5,330△5,330

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分取引の種類契約額等契約額等のうち
1年超
時価評価損益
市場取引運賃(傭船料)先物取引
傭船料買建
傭船料売建
2,738
7,739
-
-
△180
△1,303
△180
△1,303
市場取引以外の取引運賃(傭船料)先物取引
傭船料買建----
傭船料売建15,1997,896△2,974△2,974
燃料油スワップ取引
受取変動・支払固定1,90168411411
合計27,5797,965△4,047△4,047

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
原則的処理方法為替予約取引在外子会社持分
への投資
USドル売円買104,517675△5,970
ユーロ売円買5,103-△220
その他167-8
通貨スワップ取引傭船料
借入金
貸付金
受取USドル支払円12,26712,267△144
受取シンガポールドル・
支払USドル
15995△12
その他14314
為替予約等の
振当処理
為替予約取引設備資金
予定取引
USドル買円売28,86415,5662,465
USドル売円買1,204-△2
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・
振当処理)
金利通貨スワップ取引未払金
受取USドル固定・
支払円変動
680-83
合計152,97928,608△3,779

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
原則的処理方法為替予約取引在外子会社持分
への投資
USドル売円買89,479-△6,739
その他1,405-45
通貨スワップ取引傭船料
貸付金
借入金
受取USドル支払円12,26712,267743
受取シンガポールドル・
支払USドル
10434△7
その他3-3
為替予約等の
振当処理
為替予約取引設備資金
予定取引
USドル買円売21,320-2,563
USドル売円買13,9381,025△736
その他1,912-△72
合計140,43313,328△4,199

(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
原則的処理方法金利スワップ取引長期借入金
受取固定・支払変動10,00010,000774
受取変動・支払固定96,87875,918△4,260
金利スワップの特例処理金利スワップ取引長期借入金
受取固定・支払変動25,00025,000(注1)
受取変動・支払固定29,82825,114
合計161,706136,033△3,485

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
原則的処理方法金利スワップ取引長期借入金
受取固定・支払変動10,00010,000589
受取変動・支払固定85,20753,419905
金利スワップの特例処理金利スワップ取引長期借入金
受取固定・支払変動25,00025,000(注1)
受取変動・支払固定25,61919,679
合計145,827108,0981,494

(3)商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
原則的処理方法運賃(傭船料)先物取引傭船料
傭船料買建109-29
傭船料売建6,064-△543
燃料油スワップ取引燃料油
受取変動・支払固定1,28013108
燃料油カラー取引(注2)燃料油
買建コール・売建プット4,076-92
運賃(傭船料)カラー取引(注2)傭船料
買建プット・売建コール4,7643,405△76
合計16,2963,418△389

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の
方法
取引の種類主なヘッジ対象契約額等契約額等のうち
1年超
時価
原則的処理方法運賃(傭船料)先物取引傭船料
傭船料買建183-△0
傭船料売建4,809-△585
燃料油スワップ取引燃料油
受取変動・支払固定4,6091,054742
燃料油カラー取引(注2)燃料油
買建コール・売建プット12,274-1,258
運賃(傭船料)カラー取引(注2)傭船料
買建プット・売建コール3,7642,631△637
合計25,6403,686778

(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
2.燃料油カラー取引及び運賃(傭船料)カラー取引はゼロコストオプション取引であり、コールオプション・プットオプションが一体の契約のため、一括して記載しています。