有価証券報告書

【提出】
2014/06/24 14:11
【資料】
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【項目】
156項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
① 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
米ドル11,286-△2,045△2,045
買建
米ドル13-00
その他2-00
通貨スワップ取引
買建
米ドル5,101-△651△651
合計16,402-△2,697△2,697

(注)時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
米ドル15,438-△0△0
買建
米ドル24-00
その他21-00
合計15,484-△0△0

(注)時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
② 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
金利スワップ取引
(受取変動、支払固定)46,89845,887△2,769△2,769
(受取固定、支払変動)291-22
合計47,18945,887△2,767△2,767

(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分種類契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引
以外の取引
金利スワップ取引
(受取変動、支払固定)39,04639,046△1,966△1,966
合計39,04639,046△1,966△1,966

(注)時価の算出法
取引先金融機関から提示された価格によっております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
為替予約取引
売建
米ドル外貨建予定取引26,9681,362△1,946
買建
米ドル外貨建予定取引62,90548,1239,189
原則的処理方法通貨スワップ取引
売建
米ドル借船料1,6861,686△162
買建
米ドル貸船料491,628488,81650,308
金利スワップ取引
(受取変動・支払固定)長期借入金197,060186,761△16,245
(受取固定・支払変動)借船料10,6985,746288
商品先物取引船舶燃料40,679-996
金利スワップの金利スワップ取引
特例処理(受取変動・支払固定)長期借入金3,7192,709△447
為替予約等の
振当処理
通貨スワップ取引長期借入金27,82627,681(注)2
合計863,173762,88641,982

(注)1.時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
為替予約取引
売建
米ドル外貨建予定取引16,386-△415
買建
米ドル外貨建予定取引18,660-4,460
原則的処理方法通貨スワップ取引
売建
米ドル借船料8,0218,021△434
買建
米ドル貸船料507,606500,51188,264
金利スワップ取引
(受取変動・支払固定)長期借入金228,281209,102△7,132
(受取固定・支払変動)借船料5,809-135
商品先物取引船舶燃料23,485416461
運賃先物取引運賃649-△77
金利スワップの金利スワップ取引
特例処理(受取変動・支払固定)社債・長期借入金18,68718,687△399
為替予約等の
振当処理
通貨スワップ取引長期借入金31,78828,470(注)2
合計859,377765,20984,861

(注)1.時価の算出法
先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。