有価証券報告書-第153期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.公正価値ヘッジにより処理している為替予約取引は、国際財務報告基準(IFRS)等を適用している在外子会社におけ
る取引です。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.公正価値ヘッジにより処理している為替予約取引は、国際財務報告基準(IFRS)等を適用している在外子会社におけ
る取引です。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(3) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 698 | - | 3 | 3 | |
英ポンド | 1,564 | - | 1 | 1 | |
売建 ノルウェー | |||||
クローネ | 14,018 | - | 2,006 | 2,006 | |
合計 | 16,280 | - | 2,012 | 2,012 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | - | - | - | - | |
英ポンド | 800 | - | 4 | 4 | |
売建 ノルウェー | |||||
クローネ | 12,031 | - | △573 | △573 | |
合計 | 12,832 | - | △568 | △568 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引 以外の取引 | 運賃先物取引 売建 | 1,522 | - | △522 | △522 |
合計 | 1,522 | - | △522 | △522 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 設備投資に係る 支払額等 | 12,645 | 8,622 | 576 | |
ユーロ | 外貨建予定取引 | 7 | - | △0 | |
売建 米ドル | 外貨建予定取引 | 4,910 | - | 56 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取 日本円・ 支払 米ドル | 貸船料、外貨建予定取引 | 2,914 | - | 35 | |
公正価値ヘッジ | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
ノルウェー クローネ | 長期借入金 | 701 | - | 109 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取 英ポンド・ 支払 米ドル | 外貨建予定取引 | 687 | - | 13 | |
合計 | 21,866 | 8,622 | 791 |
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.公正価値ヘッジにより処理している為替予約取引は、国際財務報告基準(IFRS)等を適用している在外子会社におけ
る取引です。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 設備投資に係る 支払額等 | 8,279 | 2,453 | 779 | |
ユーロ | 外貨建予定取引 | - | - | - | |
売建 米ドル | 外貨建予定取引 | 8,354 | - | △250 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取 日本円・ 支払 米ドル | 貸船料、外貨建予定取引 | - | - | - | |
公正価値ヘッジ | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
ノルウェー クローネ | 長期借入金 | 711 | - | △13 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取 英ポンド・ 支払 米ドル | 外貨建予定取引 | - | - | - | |
合計 | 17,345 | 2,453 | 515 |
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
2.公正価値ヘッジにより処理している為替予約取引は、国際財務報告基準(IFRS)等を適用している在外子会社におけ
る取引です。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 59,863 | 58,721 | △7,277 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 1,245 | 1,205 | △39 | |
合計 | 61,108 | 59,926 | △7,317 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 56,052 | 54,010 | △5,063 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 945 | - | △12 | |
合計 | 56,997 | 54,010 | △5,076 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
(3) その他
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 燃料油スワップ 取引 | 燃料油購入額 | 474 | - | △111 |
運賃先物取引 | 海上輸送運賃 | 993 | - | △152 | |
合計 | 1,467 | - | △263 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 燃料油スワップ 取引 | 燃料油購入額 | 219 | - | 8 |
運賃先物取引 | 海上輸送運賃 | 4,284 | - | △961 | |
合計 | 4,503 | - | △952 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しています。