有価証券報告書-第98期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注)時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 複合金融商品関連
(注)1.時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.評価は測定可能ですが、組込デリバティブを合理的に区分して測定できないため、当該金融商品
全体を時価評価し、評価損益を営業外収益に計上しております。
3.契約額等には、当該複合金融商品の購入金額を記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
(注)時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)商品(船舶燃料)関連
(注)時価については、金融先物業者から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 複合金融商品関連
(注)1.時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.評価は測定可能ですが、組込デリバティブを合理的に区分して測定できないため、当該金融商品
全体を時価評価し、評価損益を営業外収益に計上しております。
3.契約額等には、当該複合金融商品の購入金額を記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
(注)時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)商品(船舶燃料)関連
(注)時価については、金融先物業者から提示された価格等に基づき算定しております。
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 2,520,000 | - | 36,031 | 36,031 | |
合計 | 2,520,000 | - | 36,031 | 36,031 |
(注)時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 複合金融商品関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 複合金融商品 | ||||
債券 | 500,000 | 500,000 | 480,560 | △19,440 | |
合計 | 500,000 | 500,000 | 480,560 | △19,440 |
(注)1.時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.評価は測定可能ですが、組込デリバティブを合理的に区分して測定できないため、当該金融商品
全体を時価評価し、評価損益を営業外収益に計上しております。
3.契約額等には、当該複合金融商品の購入金額を記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 5,792,687 | 5,318,051 | △133,974 |
(注)時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)商品(船舶燃料)関連
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 船舶燃料先物取引 | 船舶燃料 | 161,377 | - | △2,411 |
(注)時価については、金融先物業者から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 複合金融商品関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 複合金融商品 | ||||
債券 | 500,000 | 500,000 | 489,171 | △10,829 | |
合計 | 500,000 | 500,000 | 489,171 | △10,829 |
(注)1.時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.評価は測定可能ですが、組込デリバティブを合理的に区分して測定できないため、当該金融商品
全体を時価評価し、評価損益を営業外収益に計上しております。
3.契約額等には、当該複合金融商品の購入金額を記載しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 5,683,399 | 5,683,399 | △15,259 |
(注)時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)商品(船舶燃料)関連
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 船舶燃料先物取引 | 船舶燃料 | 183,239 | - | 632 |
(注)時価については、金融先物業者から提示された価格等に基づき算定しております。