有価証券報告書-第144期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
資金運用については、一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、主として銀行等金融機関からの借入及び社債発行によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び営業未収入金に係る取引先の信用リスクは、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、低減を図っております。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式で、上場株式については、四半期ごとに時価の把握を行っております。
長期貸付金は、取引先企業に対するもので、取引先の信用状況を定期的に把握しております。
支払手形及び営業未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであります。
借入金及び社債の使途は運転資金(主に短期)と設備投資資金(長期)で、金利の変動リスクについては、一部の借入金の金利固定化、長期及び超長期の社債発行により低減を図っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
(1)現金及び預金	36,367	36,367	-
(2)受取手形及び営業未収入金	21,851	21,851	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	70,345	70,345	-
(4)長期貸付金(※)	321	359	37
資産計	128,886	128,924	37
(1)支払手形及び営業未払金	12,670	12,670	-
(2)1年内償還予定の社債	5,000	5,000	-
(3)短期借入金	19,747	19,747	-
(4)社債	43,000	43,067	67
(5)長期借入金	25,070	24,994	△75
負債計	105,488	105,480	△7

(※)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
(1)現金及び預金	27,640	27,640	-
(2)受取手形及び営業未収入金	23,003	23,003	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	100,333	100,333	-
(4)長期貸付金(※)	458	484	25
資産計	151,435	151,461	25
(1)支払手形及び営業未払金	14,107	14,107	-
(2)1年内償還予定の社債	-	-	-
(3)短期借入金	14,462	14,462	-
(4)社債	53,000	53,087	87
(5)長期借入金	20,101	20,049	△51
負債計	101,670	101,706	36

(※)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
株式については取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価については、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを信用リスクに応じた適切な利率で割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1)支払手形及び営業未払金、(2)1年内償還予定の社債、並びに(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債
当社の発行する社債の時価は、公社債店頭売買参考統計値の価格によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	6,886	6,961
長期預り金	8,076	7,874

非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。また、賃貸施設の敷金として計上している長期預り金につきましては、返済期日が未定であり、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表に記載しておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	36,367	-	-	-
受取手形及び営業未収入金	21,851	-	-	-
長期貸付金	-	170	145	14
合計	58,219	170	145	14

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	27,640	-	-	-
受取手形及び営業未収入金	23,003	-	-	-
長期貸付金	-	232	207	29
合計	50,643	232	207	29

(注)4.借入金及び社債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	8,147	-	-	-	-	-
社債	5,000	-	6,000	-	10,000	27,000
長期借入金	11,599	7,065	1,652	9,525	534	6,291
合計	24,747	7,065	7,652	9,525	10,534	33,291

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	7,365	-	-	-	-	-
社債	-	6,000	-	10,000	12,000	25,000
長期借入金	7,096	1,678	9,550	551	3,116	5,204
合計	14,462	7,678	9,550	10,551	15,116	30,204