有価証券報告書-第156期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

(繰延税金資産)	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
退職給付引当金	551	百万円	462	百万円
合併による引継土地	285	百万円	285	百万円
未払賞与	148	百万円	148	百万円
減損損失	50	百万円	42	百万円
未払事業税	33	百万円	31	百万円
未払事業所税	20	百万円	20	百万円
投資有価証券評価損	99	百万円	99	百万円
その他	111	百万円	142	百万円
繰延税金資産小計	1,300	百万円	1,232	百万円
評価性引当額	△110	百万円	△107	百万円
繰延税金資産合計	1,189	百万円	1,125	百万円

(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△12,886	百万円	△19,196	百万円
圧縮積立金	△586	百万円	△580	百万円
繰延税金負債合計	△13,473	百万円	△19,777	百万円
繰延税金負債の純額	△12,283	百万円	△18,652	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.3	%	△7.4	%
住民税均等割等	0.6	%	0.6	%
その他	△0.1	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2	%	23.8	%