有価証券報告書-第75期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	789百万円	808百万円
税務上の繰越欠損金(注)1	88	41
役員退職慰労引当金損金 不算入額	311	328
減損損失	75	73
未払事業税	41	57
長期前受金	-	54
その他	51	60
繰延税金資産小計	1,357	1,425
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△57	△38
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△531	△514
評価性引当額小計	△588	△552
繰延税金資産合計	769	873
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△293百万円	△210百万円
固定資産圧縮積立金	△342	△336
その他	△58	△48
繰延税金負債合計	△694	△596
繰延税金資産の純額	74	277

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	6	6	14	0	10	50	88百万円
評価性引当額	△6	△6	△10	△0	△6	△26	△57
繰延税金資産	-	-	3	-	3	24	30

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合 計
税務上の繰越欠損金(a)	6	11	0	-	-	23	41百万円
評価性引当額	△6	△8	△0	-	-	△23	△38
繰延税金資産	-	3	-	-	-	0	3

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.1
住民税均等割等	1.0	0.8
評価性引当額の増減額	△2.1	△1.1
連結子会社の税率差異	0.7	0.2
連結仕訳に係る税効果調整額	0.0	0.0
受取配当金益金不算入	△0.5	△0.4
その他	0.4	0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.2	30.5