有価証券報告書-第84期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	4,221	千円	6,113	千円
退職給付に係る負債	962	〃	938	〃
長期未払金	3,512	〃	3,512	〃
環境対策引当金	16,067	〃	14,586	〃
減損損失	4,063	〃	3,674	〃
賞与引当金	14,115	〃	14,734	〃
減価償却超過額	14,578	〃	13,352	〃
役員業績連動報酬	366	〃	2,643	〃
譲渡制限付株式報酬費用	6,238	〃	9,167	〃
その他	35,526	〃	36,700	〃
繰延税金資産小計	99,652	千円	105,425	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,221	〃	△6,113	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△18,260	〃	△16,215	〃
評価性引当額小計	△22,482	千円	△22,329	千円
繰延税金資産合計	77,170	千円	83,095	千円

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,212,361	千円	1,609,958	千円
退職給付に係る資産	10,981	〃	16,862	〃
その他	10,298	〃	9,788	〃
繰延税金負債合計	1,233,641	千円	1,636,609	千円
繰延税金負債の純額	1,156,470	千円	1,553,513	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	4,221	4,221	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△4,221	△4,221	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	6,113	6,113	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△6,113	△6,113	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	31.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	〃	0.4	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2	〃	△2.5	〃
住民税均等割等	1.2	〃	1.0	〃
評価性引当額の増減額	△7.0	〃	△0.0	〃
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3	〃	-	〃
その他	0.2	〃	△1.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.9	%	29.2	%