有価証券報告書-第85期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	5,513百万円		5,726百万円
未払賞与	644百万円		666百万円
投資有価証券評価損	310百万円		308百万円
未払事業税	327百万円		325百万円
貸倒引当金	115百万円		113百万円
ゴルフ会員権評価損	89百万円		51百万円
関係会社株式評価損	224百万円		224百万円
その他	563百万円		572百万円
繰延税金資産小計	7,790百万円		7,989百万円
評価性引当額	△786百万円		△745百万円
繰延税金資産合計	7,004百万円		7,243百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,417百万円		△8,066百万円
固定資産圧縮積立金	△1,013百万円		△1,082百万円
その他	△29百万円		△28百万円
繰延税金負債合計	△5,460百万円		△9,176百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,543百万円		△1,932百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.58%
(調整)
住民税均等割			0.33%
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.14%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△1.74%
税額控除等			△0.50%
その他			△0.18%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.63%